Кредитная политика Банка "Казанский"

С 1 марта 2006 года все банки начали передавать информацию о заёмщиках в бюро. Кто этого не сделает – нарушит закон. Одновременно банкиры стали получать из бюро кредитные истории. 

Один из наиболее важных источников информации о кредитоспособности - анализ бухгалтерских отчетов потенциальных заемщиков. Особое внимание банк обращает на результаты прогноза денежных потоков, которые свидетельствуют об ожидаемом финансовом состоянии, прибыльности и потребности заемщика в дополнительно привлекаемых средствах.

Таким образом, выбор метода оценки кредитоспособности заемщика представляет собой сложный, многогранный и трудоемкий процесс. От его правильной организации зависит уровень кредитного риска, принимаемого на себя банковским учреждением

Рассмотрев теоретические аспекты реализации кредитной политики коммерческим банком и основной ее задачи - выбора метода оценки кредитоспособности заемщика, необходимо рассмотреть, как поставлена эта работа на конкретном примере.

2. Анализ кредитной политики банка

2.1 Краткая характеристика Банка «Казанский»

10 июня 1994 года был создан Коммерческий инвестиционно-трастовый Банк ««Казанский» (Товарищество с ограниченной ответственностью). Была получена лицензия Центрального Банка РФ на совершение банковских операций №2888.

Первоначальные учредители Банка: ОАО «КМПО», Завод «Ижмаш», ОАО «Ландора и Ко» и другие.

Первоначальный уставный капитал Банка: 100 тыс. рублей.

В январе 1997 года Банк получил Лицензию на осуществление банковских операций со средствами в иностранной валюте №2888. Сформировано внешнеэкономическое направление деятельности Банка.

В январе 1998 года Банк получил Лицензию профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление дилерской, депозитарной и брокерской деятельности (включая операции с физическими лицами).

В декабре 1998 года Банк был преобразован из Товарищества с ограниченной ответственностью в Общество с ограниченной ответственностью.

В 1999 году Банк стал членом Секций Фондового и Валютного Рынков Московской Межбанковской Валютной Биржи.

В июле 2000 года Банк начал деятельность на рынке пластиковых карт и стал членом российской платежной системы Union Card. Организовано Управление пластиковых карт, открыт процессинговый центр и начата работа по обслуживанию карт международных систем VISA,  EuroCard/MasterCard, Cirrus Maestro, а также российской платежной системы Union Card. В августе 2000 года Банк начал осуществлять операции по переводу наличных средств в иностранной валюте с помощью системы «Western Union».

В апреле 2003 года Банк преобразован из Общества с ограниченной ответственностью в Общество с дополнительной ответственностью. Данная реорганизация позволила установить дополнительную субсидиарную ответственность учредителей в размере 100% от уставного капитала (500 млн. руб.).

В соответствии с требованиями Федеральных законов РФ и нормативными актами Центрального банка РФ 26 января 2004 г. ОДО «Банк «Казанский»» принял решение о преобразовании в открытое акционерное общество.

Важным основанием для принятия решения об акционировании Банка ««Казанский»» явилось общее понимание участниками Банка возможностей его дальнейшего развития в форме открытого акционерного общества. Это возможности более масштабного роста уставного капитала и собственного капитала Банка, в том числе за счет привлечения новых акционеров, увеличения объема и повышения качества привлекаемых ресурсов, более полного и гибкого обслуживания клиентов Банка и существенного роста их количества и качества, наращивания активов и достижения на этой основе роста доходов и прибыли Банка.

Важнейшей целью преобразования Банка является укрепление надежности Банка и доверия со стороны клиентов и вкладчиков, банков-корреспондентов и других предприятий и организаций, являющихся настоящими или потенциальными партнерами.

8 апреля 2005 года было зарегистрировано преобразование ОДО «Банк ««Казанский»» в открытое акционерное общество.

Высшим органом управления Банка ««Казанский»» является Общее собрание акционеров Банка. В компетенцию Общего собрания входят определение основных направлений деятельности Банка, внесение изменений в учредительные документы Банка, образование и избрание исполнительных органов и другие важные вопросы, определяющие основы работы Банка.

Общее собрание акционеров Банка избирает Совет директоров, в состав которого входят представители основных акционеров Банка. В компетенцию Совета директоров входят все вопросы, касающиеся стратегии развития Банка.   Руководство текущей деятельностью Банка осуществляется Председателем Правления и Правлением. Каждый член Правления Банка является ответственным за определенные направления деятельности. Направления подразделяются на участки работы, которыми руководят начальники управлений и отделов. В отдельных случаях управления объединяются в департаменты.

Работа внутри подразделений, как правило, регламентируется положениями и инструкциями, утвержденными Правлением Банка. Для каждого работника определены его должностные обязанности.

На сегодняшний день Банк имеет генеральную банковскую лицензию ЦБРФ и предлагает своим клиентам следующие виды банковских услуг:

1.    Открытие и обслуживание счетов в национальной и иностранных валютах;

2.    Выполнение международных расчетов в форме документарных аккредитивов, инкассо и переводов;

3.    Открытие и ведение корреспондентских счетов «Ностро» и «Лоро» в национальной и иностранных валютах;

4.    Международные расчеты с использованием системы международных расчетов SWIFT;

5.    Предоставление услуг по размещению средств в иностранных банках, выполнение всех видов конверсионных и депозитных операций на международных валютных рынках с использованием системы «Рейтер Дилинг»;

6.    Предоставление кратко-, средне- и долгосрочных кредитов в национальной и иностранных валютах;

7.    Выполнение операций в иностранных валютах на внутреннем валютном рынке по поручению банков: предприятий и физических лиц:

–  представительство интересов клиентов на валютных биржах;

–  покупка-продажа иностранной валюты на валютных биржах;

–  инкассация валютной выручки торговых организаций;

–  покупка-продажа наличной иностранной валюты через сеть обменных пунктов;

–  конверсионные операции с наличной иностранной валютой;

–  выплата и инкассация именных и дорожных чеков;

–  выплата клиентам наличной валюты на командировочные расходы;

8.    Привлечение средств в национальной и иностранных валютах на депозит до востребования и срочные вклады от физических и юридических лиц;

9.    Принятие и предоставление обеспечения для платежных договоров по поручению своих клиентов;

10.    Предоставление банковских гарантий в национальной и иностранных валютах;

11.    Проектное финансирование.

Основные показатели деятельности Банка ««Казанский»» приведены в Приложении 2.

Одним из клиентов Банка «Казанский» является ОАО «Татснаб».

Основные виды деятельности Акционерного общества  «Татснаб»:

–  внешнеэкономическая - экспорт цветных металлов и сплавов и изделий из них, импорт товаров промышленного производства и продовольствия;

–  создание производственных мощностей по выпуску средств вычислительной и оргтехники, контрольно-кассовых машин, продовольствия и др.;

–  коммерческо-коньюктурная - металлоконструкции и прокат, компьютерная и оргтехника, коммуникационные средства для передачи и обработки информации, программные продукты, контрольно-кассовые машины, строительные конструкции и оборудование, отделочные материалы, автотранспорт, погрузочно-разгрузочная техника, горюче-смозочные материалы, бытовые приборы и оборудование, продукты питания, сырье и другие виды продукции лучших производителей России, стран СНГ, Европы;

–  деятельность на рынках недвижимости и ценных бумаг;

–  разработка и внедрение локальных и корпоративных вычислительных сетей и специального программного обеспечения для автоматизированных систем управления и проектирования всех уровней в промышленности, коммерческой, финансовой (банковской), издательской и других видов деятельности;

–  сервисное обслуживание и гарантийный ремонт средств связи, вычислительной и оргтехники;

–  экспорт свыше 20 000 тонн в год черных и цветных металлов, сплавов и изделий из них;

–  имеет в различных регионах России широкую  сеть специализированных фирменных салонов, Региональные Технические Центры по сервисному обслуживанию и ремонту средств вычислительной и оргтехники, склады, магазины по реализации промышленных и продовольственных товаров;

–  член Международной Академии Лидеров Бизнеса и Администрации.

Таким образом, ОАО «Татснаб» являясь одним из клиентов Банка «Казанский», регулярно пользуется банковским кредитом.

2.2 Кредитная политика Банка «Казанский»

Кредитная политика Банка «Казанский» основана на общедоступности кредитных ресурсов предприятий всех форм собственности при максимальном обеспечении интересов банка относительно возврата кредитов. Экономическое положение и государственные приоритеты относительно инвестиций за счет привлеченных за рубежом кредитных ресурсов обусловили направления кредитных вложений. В то же время кредитные ресурсы в национальной валюте за счет собственных средств направляются, главным образом, новым экономическим структурам на выполнение проектов, обеспечивающих быстрый оборот ссудного капитала.

Учитывая место, которое занимает кредитная деятельность в формировании прибыли (около 47% от чистой прибыли), Банк «Казанский» постоянно уделяет ей первоочередное внимание, определяя приоритеты деятельности. Подход Банка «Казанский» к кредитной политике ориентирован на достижение наибольшей эффективности с одновременным поддержанием уровня риска. Это достигается за счет тщательного изучения финансового состояния заемщика, глубокого знания рынка и прогнозирования тенденций его развития.

Оценка кредитоспособности заемщика является наиболее важным вопросом кредитной политики банка. От ее правильной организации зависит успех реализации кредитной политики.

Банк предоставляет практически весь спектр банковских услуг доступных на сегодняшний день на рынке банковских услуг. В силу специфики положения государственного банка, а также исторических предпосылок, приоритетным направлением деятельности является предоставление валютных кредитов.

В своей работе по предоставлению валютных кредитов банк руководствуется Уставом, Законом «О банках и банковской деятельности», Генеральной лицензией Центрального банка РФ (ЦБ РФ) на право проведения операций с иностранной валютой, и другими законодательными и нормативными актами по валютному регулированию. Кредиты в иностранной валюте предоставляются предприятиям, организациям и другим субъектам хозяйственной деятельности (юридическим лицам, в дальнейшем «Заемщики») независимо от форм собственности, которые являются клиентами банка, не клиентам кредиты предоставляются в исключительных случаях по решению Кредитного комитета.

Правление банка и Кредитный комитет определяют основные направления кредитной политики банка, а именно:

—  текущие приоритетные направления в кредитовании с учетом кредитных рисков в разных отраслях народного хозяйства;

—  структуру кредитного портфеля банка (по срокам, процентам, категориям);

—  лимиты объемов кредитования на одного заемщика;

—  методику оценки финансового состояния и кредитоспособности Заемщика с учетом специфики отрасли (отдельно для «малого», «среднего» и «большого» бизнеса);

—  методику определения категории кредита;

—  внутреннюю базовую ставку для системы Банка по валютным кредитам.

Предоставление кредитов выполняется исключительно на коммерческой основе при выполнении следующих условий:

—  валютные кредиты предоставляются Заемщику в безналичной форме путем оплаты расчетно-денежных документов со ссудного счета;

—  кредит предоставляется только для целевого кредитования конкретного проекта или хозяйственной операции, технико-экономическая экспертиза которых свидетельствует об их достаточной доходности с учетом экономической конъюнктуры и рисков в конкретной отрасли народного хозяйства, тенденций развития рынка;

—  сумма предоставляемого кредита находится в рамках лимита, установленного для отделения банка, при условии наличия свободных кредитных ресурсов и соблюдения нормативов ликвидности его баланса;

—  предоставление отделениями банка кредитов, превышающих установленный лимит, производится с разрешения Кредитного комитета банка путем предварительного рассмотрения полного пакета документов по кредиту;

—  проводимый банком всесторонний комплексный анализ имеет целью убедиться в кредитоспособности, финансовой стабильности, рентабельности, ликвидности Заемщика;

—  кредитоваться могут только предусмотренные Уставом Заемщика виды деятельности;

—  кредит должен быть обеспечен залогом имущества принадлежащего Заемщику на которое, в соответствии с действующим законодательством, может быть направлено взыскание, или другими видами обеспечения применяемыми в банковской практике;

—  кредит предусматривает безусловное соблюдение принципов срочности, платности, возвратности и целевой направленности;

—  кредит, как правило, может быть выдан только после полного погашения Заемщиком задолженности по предыдущему кредиту;

—  запрещается предоставление кредитов на покрытие убытков хозяйственной деятельности Заемщика, формирование и увеличение уставных фондов коммерческих банков и других хозяйственных товариществ, а также на оплату Заемщиком процентов по кредитам.

Для получения кредита Заемщик должен предоставить Банку пакет документов, который включает:

—  ходатайство заемщика на имя председателя Правления, в котором указано целевое назначение кредита, его сумма, срок использования, экономическая характеристика мероприятия (предприятия), которое будет кредитоваться и финансовый эффект от его осуществления и формы обеспечения;

—  годовой отчет, бухгалтерский баланс на последнюю отчетную дату. Периодические статистические отчеты, отчеты о финансовых результатах, декларации о доходах, выписки по счетам заемщика;

—  технико-экономическое обоснование, отображающее эффективность и окупаемость затрат, сроки осуществления мероприятия и расходов с необходимыми расчетами ожидаемых поступлений валютных средств от реализации продукции (проведение работ, предоставление услуг), за счет которых предполагается погасить получаемый кредит;

—  должным образом заверенную копию импортного контракта, который должен быть оплачен за счет кредита;

—  должным образом заверенную копию экспортного контракта, по которому ожидается поступление валютной выручки, которая должна быть направлена на погашение кредита;

—  перечень имущества, предлагаемого для залога, и оригиналы, и должным образом заверенные копии документов, подтверждающих право собственности;

—  копию решения о создании, реорганизации предприятия того органа, которому предоставлено такое право действующим законодательством, заверенную нотариально или органом, выдавшим такое решение (учредительный договор, приказ о создании и т.д.);

—  копию должным образом зарегистрированного Устава (Положения) и копию свидетельства о государственной регистрации в органе государственной исполнительной власти, как субъекта предпринимательской деятельности, заверенных нотариально;

—  нотариально заверенные копии  лицензий на право осуществления  деятельности, предусмотренное Уставом Заемщика, если таковая предусмотрена действующим законодательством;

—  карточку с образцами подписей лиц, которым, согласно действующему законодательству или учредительным документам предприятия, предоставлено право распоряжаться счетами в Банке и подписи платежных и других расчетных документов. В карточку включают также оттиск печати предприятия. Такая карточка заверяется нотариально;

—  протокол об избрании на должность, приказ о назначении (то есть копии документов, удостоверяющих полномочия должностных лиц Заемщика);

—  документы, необходимые для реализации этого проекта, в том числе: проект строительства, заключения экспертов по проектно-сметной документации, графики выполнения работ, лицензии и разрешения на осуществление такого вида деятельности, соответствующие сертификаты и др.

—  заявления  Заемщика на имя руководителя Банка, в котором находятся его расчетный и валютный счета, о предоставлении права представителям Банка знакомиться в любое время с состоянием его счетов;

—  заявление Заемщика на имя руководителя налоговой инспекции, о предоставлении права представителям Банка знакомиться в любое время с документами, характеризующими состояние его фирмы;

—  арендные предприятия предоставляют еще и копию договора аренды, заверенную нотариально.

Документами, подтверждающими право собственности могут быть:

—  контракты, таможенные декларации;

—  платежные документы;

—  договор купли-продажи, при необходимости заверенный нотариально или через фондовую биржу;

—  справка государственной нотариальной конторы об отсутствии запрета на отчуждение и отсутствие ареста;

—  документы, подтверждающие право собственности или право на пользование землей;

—  регистрационное удостоверение, выданное Бюро Технической инвентаризации;

—  технический паспорт, свидетельство о регистрации транспортного средства;

—  письменное согласие всех совладельцев имущества на передачу его в залог Банку;

—  разрешение уполномоченного государственного органа на передачу имущества в залог (касается государственного имущества, закрепленного за предприятием на праве полного хозяйственного ведения, и имущества акционерных обществ, находящихся в процессе корпоратизации (приватизации);

—  документы, которые подтверждают цену и оценку стоимости имущества, которое предоставляется в залог;

—  проект договора страхования или письменное подтверждение страховой компании о согласии на страхование имущества, предоставляемого в залог (в случае, если страхование является обязательным согласно действующему законодательству или по требованию Банка).

Одновременно предоставляется Книга записи залогов имущества.

Основной целью специалистов кредитного и других отделов, на этапе рассмотрения заявления, является профессиональная оценка сильных и слабых сторон проекта или хозяйственной операции, предложенной для кредитования и определение степени риска для Банка.

Если во время рассмотрения заявления не будут получены ответы на основные вопросы, связанные с предоставлением кредита, просьба должна быть аргументировано отклонена, даже при наличии  достаточного обеспечения.

Во время анализа документов особенное внимание уделяется таким вопросам:

—  кредитование таких видов деятельности, которые предусмотрены Уставом (Положением) Заемщика;

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11