Формы привлечения денежных средств от юридических лиц: состояние и тенденции развития
-
процентные и дисконтные;
-
конвертируемые в акции;
-
с единовременным сроком погашения или в определенные сроки;
-
обеспеченные и необеспеченные имуществом банка или имуществом
третьих лиц.
В качестве
обеспечения может выступать залог (ценные бумаги и недвижимое имущество),
поручительство, безотзывная банковская гарантия, государственная или
муниципальная гарантия.
Банк России
ставит вопрос, в целях увеличения ресурсной базы банка, об устранении привязки
выпуска необеспеченных облигаций к уставному капиталу. В настоящее время коммерческий
банк недостаточно активно выпускает облигации.
Номинальная
стоимость облигаций может быть определена в рублях и в иностранной валюте. При
размещении облигаций денежные средства сразу поступают на корреспондентский
счет банка, так как не требуется открытие накопительного счета.
Банки могут
выпускать облигации с ипотечным покрытием. В качестве ипотечного покрытия могут
выступать:
1.кредитные договора, обеспеченные ипотекой;
2.денежные средства в рублях и иностранной валютой;
3.государственные ценные бумаги
4.
недвижимое имущество, если оно приобретено коммерческим банком по
неисполненным перед ним обязательствам. Срок приобретения должен быть не более двух
лет с даты такого приобретения.
Для
госрегистрации выпуска облигаций сумма ипотечного покрытия должна быть не
меньше их общей номинальной стоимости и суммы процентов по этим облигациям. А
на любую дату размер ипотечного покрытия должен быть не меньше, чем размер
обязательств по данным облигациям.
2 АНАЛИЗ
РЫНКА ПРИВЛЕЧЕННЫХ СРЕДСТВ ОТ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ
2.1 ДИНАМИКА
ДЕПОЗИТОВ, ДЕПОЗИТНЫХ СЕРТИФИКАТОВ И НЕДЕПОЗИТНЫХ РЕСУРСОВ
Чтобы
всесторонне оценить рынок привлеченных ресурсов от юридических лиц необходимо,
прежде всего, проследить динамику различных форм привлечения, а также изучить
их структуру.
Таблица
№1
Динамика
привлеченных вкладов (депозитов) юридических лиц
Вид валюты
2006
2007
2008
2009
привлечено (в млн.)
привлечено (в млн.)
прирост (в %)
привлечено (в млн.)
прирост (в %)
Привлечено (в млн.)
прирост (в %)
национальная (руб)
636241
1165351
83,16
2095557
79,82
2606703
24,39
Иностранная
634896
981385
54,57
1424453
45,15
2338731
64,18
Источник: Бюллетень
банковской статистики №1 (2009 год)
Из данной
таблицы видно, что происходит увеличение объемов привлеченных вкладов, но
вместе с этим наблюдается замедление темпов прироста размещенных юридическими
лицами средств на 51% (с 79% на 2008 до 24% на 2009). Данная тенденция
объясняется воздействием на банковскую систему кризиса - ухудшение финансового
состояния не кредитных организаций, вследствие этого закрытие банковских вкладов
или досрочное изъятие крупных сумм - это повлекло за собой падение темпов
прироста привлеченных вкладов.
Противоположная
тенденция прослеживается и в динамике привлечения вкладов в иностранной валюте,
в данном случае наблюдается увеличение темпов прироста на 19% (с 45% на
01.01.2008 до 64% на 01.01.2009). Это обусловлено ослаблением курса
национальной валюты, а также желанием получить доход за счет разницы курса.
Таблица
№2
Динамика
средневзвешенных процентных ставок по вкладам юридических лиц в рублях
Вклады по срокам
Процентная ставка на 2008 год (%)
Процентная ставка на 2009 год (%)
абсолютное изменение 2008/2009
до 30 дней
2,5
2,3
-0,2
от 31 до 90 дней
4,8
5,8
1
от 91 до 180 дней
6,2
7,2
1
от 181 до 1 года
5,4
8,4
3
свыше 1 года
4,8
8,3
3,5
Источник: Бюллетень
банковской статистики №1 (2009 год)
Из
приведенного анализа видно, что процентная ставка по срокам до 30 дней снизилась
на 0,2%, от 31 до 90 дней и от 91 до 180 дней она возросла на 1%, от 181 дня до
1 года - на 3%, свыше 1 года ставка возросла на 3,5%. Ставки снизились по
вкладам до 30 дней так, как банки в связи с кризисом нуждаются в долгосрочных
ресурсах, именно поэтому ставка по вкладу свыше года увеличилась на 3,5 %. Так
как юридические лица в первую очередь пострадали от кризиса, что привело к
дефициту денежных средств, то банкам было необходимо повышать процентные
ставки, чтобы клиенты заинтересовались размещением средств во вклады.
Таблица
№3
Динамика выпущенных
коммерческими банками
депозитных
сертификатов
Депозитный сертификат, из них по срокам погашения:
2007
2008
2009
привлечено (в млн. руб.)
привлечено (в млн. руб.)
прирост (в %)
привлечено(в млн.)
прирост (в %)
до 30 дней
1237
1385
11,96
121
- 91,26
от 31 до 90 дней
2225
1796
- 19,28
493
- 72,55
от 91 до 180 дней
3170
2214
- 30,16
824
- 62,78
от 181 до 1 года
22158
11785
- 46,81
7565
- 35,81
от 1 до 3 лет
3303
12478
277,77
5169
- 58,57
свыше 3 лет
133
91
- 31,58
17
- 81,32
Итого:
33062
30049
- 9,12
14533
- 51,63
Источник: Бюллетень
банковской статистики №1 (2009 год)
Из таблицы №3 видно, как
произошло снижение прироста в 2008 году на 9,12% , а в 2009 уже на 51,63%. Юридические
лица особенно перестали приобретать депозитные сертификаты со сроком погашения
свыше 3 лет и до 30 дней. Это можно объяснить тем, что краткосрочные ресурсы
предпочтительнее оставлять на расчетных счетах, а на долгосрочные вложения не
хватает свободных ресурсов. В общем, по 2009 году произошло снижение по всем
сберегательным сертификатам, что следовало ожидать, в следствии мирового кризиса.
Источник: Бюллетень
банковской статистики №1 (2009 год)
В ситуации
с облигациями всё наоборот – прирост за 2008 год составил 72,41%, а за 2009 год
– 27,57%. Клиенты берут облигации со сроком погашения выше 180 дней, так как
облигации – это ценные бумаги, которые имеют вторичный рынок, и высоколиквидны.
Именно поэтому прирост по облигациям свыше 3 лет равен 85,60% за 2008 год, а в
2009 году он составляет 31,00%.
Рассматривая
процентные ставки по депозитным сертификатам и облигациям, отмечается рост по
всем срокам погашения в среднем на 2%. Это закономерно – чтобы привлечь больше
ресурсов в период кризисных явлений коммерческим банкам необходимо повышать
процентные ставки, тем самым делать для клиентов размещение более дорогим.
2.2
СТРУКТУРА ПРИВЛЕЧЕННЫХ РЕСУРСОВ
Таблица
№6
Структура
привлеченных вкладов (депозитов) юридических лиц
Вид валюты
2007
2008
2009
размещено (в млн)
удельный вес (в %)
размещено (в млн)
удельный вес (в %)
размещено (в млн)
удельный вес (в %)
национальная (руб)
1165351
54,28
2095557
59,53
2606703
52,71
Всего
2146735
100
3520009
100
4945434
100
иностранная
981385
45,72
1424453
40,47
2338731
47,29
Всего
2146735
100
3520009
100
4945434
100
Источник: Бюллетень
банковской статистики №1 (2009 год)
На фоне
сокращающегося прироста размещенных юридическими лицами средств уменьшилась и
их доля в общем сумме привлеченных депозитов: на 01.01.2009 данные вклады
занимали 52,71% против 47,29% на 01.01.2008.
Данная
тенденция не является положительной, так как падение объемов привлеченных
средств, по причине того что в последнее время Центральный Банк и Правительство
активизировали борьбу с инфляцией, причем одним из способов этой борьбы
является замедление темпов прироста денежной массы в экономике. Ведь, чем
больше объем денежной массы, тем больше шансов, что эти деньги окажутся на потребительском
рынке, что приведет к росту цен. А такие шансы как раз выше в нашей стране по
причине кризиса, когда накопления по своей сути являются отложенным спросом на
товары и услуги, а не источниками инвестиций.
Напротив темп
прироста привлеченных ресурсов в иностранной валюте увеличился, и их доля тоже
увеличилась с 40,47 до 47,29% связано ослаблением курса национальной валюты.
Таблица
№7
Структура
привлеченных вкладов (депозитов)
юридических
лиц в рублях по срокам (в млн. руб.)
сроки привлечения депозитов
01.01.2007
01.01.2008
01.01.2009
доля в % 2007
доля в % 2008
доля в % 2009
до востребования
30 104
59 450
61 114
2,58
2,84
2,34
на срок до 30 дней
134 957
302 231
413 241
11,58
14,42
15,85
на срок от 31 до 90 дней
172 356
317 471
318 812
14,79
15,15
12,23
на срок от 91 до 180 дней
197 826
350 676
292 655
16,98
16,73
11,23
от 181 до 1 года
338 288
452 516
531 282
29,03
21,59
20,38
от года до 3 лет
197 681
467 869
685 877
16,96
22,33
26,31
на срок свыше 3 лет
94 104
145 343
303 721
8,08
6,94
11,65
Всего
1 165 351
2 095 557
2 606 703
100,00
100,00
100,00
Источник: Бюллетень
банковской статистики №1 (2009 год)
Из
вышеприведенной таблицы видно, что вклады от 181 дня до 1 года в 2007 году
имели удельный вес 29,03%, в 2008 году – 21,59%, а в 2009 году стало 20,38%. Но
доля вкладов от года до 3 лет выросла до 26,31%, и незначительные понижения по
всем остальным срокам. Итак, юридические лица стали больше открывать вкладов на
большие суммы, причем приоритет вложений на срок выше 181 дней (в сумме
58,34%). В таблице №8 прослеживаются те же самые явления. Это положительная
тенденция для банков, так как депозиты юридических лиц - самые надежные
привлеченные ресурсы.
Таблица
№8
Структура
привлеченных вкладов (депозитов) юридических лиц в иностранной валюте по срокам
(в млн. руб.)
сроки привлечения депозитов
01.01.2007
01.01.2008
01.01.2009
доля в % 2007
доля в % 2008
доля в % 2009
до востребования
1 538
228
474
0,16
0,02
0,02
на срок до 30 дней
55 982
99 680
177 126
5,70
7,00
7,57
на срок от 31 до 90 дней
45 026
45 119
247 679
4,59
3,17
10,59
на срок от 91 до 180 дней
72 699
86 246
170 565
7,41
6,05
7,29
от 181 до 1 года
101 585
91 309
192 244
10,35
6,41
8,22
от года до 3 лет
278 089
535 613
669 200
28,34
37,60
28,61
на срок свыше 3 лет
426 466
566 256
881 442
43,46
39,75
37,69
Всего
981 385
1 424 453
2 338 731
100,00
100,00
100,00
Источник: Бюллетень
банковской статистики №1 (2009 год)
Таблица
№9
Структура
привлеченных вкладов (депозитов) юридических лиц
Дата
Объем привлеченных средств в млн. рублях
Прирост (в %)
Объем привлеченных средств в ин.валюте
Прирост (в %)
Российская Федерация
01.01.2007
760 130
302 321
01.01.2008
1 824 669
240,05
1 407 179
465,46
01.01.2009
2 274 283
124,64
1283082
91,18
Республика Коми
01.01.2007
1 025
-
01.01.2008
1 817
177,27
42,8
-
01.01.2009
2400
132,09
720
1682,24
Источник: Бюллетень
банковской статистики №1 (2009 год)
Замедления
прироста привлеченных вкладов за последний год вызвано, прежде всего,
ухудшением общей макроэкономической ситуации в стране, а именно ухудшением
финансового состояния организаций, инфляцией и прочими факторами, не
позволяющими юридическим лицам размещать свободные средства в депозиты.
В РК
ситуация неоднозначна на 01.01.2008 привлеченных средств в иностранной валюте
не было вообще, зато на 01.01.2009 прирост составил 1682,24% трудно судить с
чем это связано, но можно предположить, что юридические лица предпочли поменять
наличность в рублях на иностранную валюту в ожидании повышения ее курса.
Насчет выпуска
векселей кредитными организациями четко сказать по юридическим лицам
невозможно, так нет разграничения Бюллетени Банковской статистике. Всего за
2008 год в рублях было привлечено путем выпуска векселей 746 416 млн.
руб., а в иностранной валюте – 75 812 млн. руб. В 2009 году отрицательный
прирост составил 4,83% в рублях, хотя в иностранной валюте наблюдается
положительный прирост равный 8,5%. Как и с депозитами, имеется тенденция
увеличения привлеченных средств от юридических лиц в иностранной валюте.
На одном
конкретном банке хотелось бы рассмотреть его структуру привлеченных средств.
Таблица
№10
Структура
привлеченных средств Сбербанка
на
01.01.2009 год (млн.руб.)
Группа
Депозиты резидентов
Депозиты нерезидентов *
Облигации рублевые
Собственные векселя
Расчетные счета
Вклады физлиц
МБК резидентов
МБК нерезидентов до 1 года
МБК нерезидентов свыше 1 года *
Всего обязательства
Сбербанк
648 647
41 178
0
176 394
698 024
2 810 517
44 247
20 273
92 125
4 531 404
Удельный вес в%
14,3
0,91
0
3,89
15,40
62,02
0,98
0,45
2,03
100
Источник: Рэнкинг
банков России на 01.01.2009год bankir.ru/publication/rating/1385386
Для анализа
был выбран Сбербанк по причине его значимости в банковской системе. Из таблицы
нам необходимы данные по депозитам резидентов, по облигациям, по векселям и по
расчетным счетам. Для Сбербанка основными клиентами являются физические лица,
но если в целом рассматривать привлеченные средства от юридических лиц, то их
доля будет равна 33,60%. При этом депозиты юридических лиц составляют 14,3%,
это самые надежные привлеченные средства, а расчетные счета – 15,40% - наиболее
дешевые ресурсы для банков.
3 ПРОБЛЕМЫ
РЫНКА ПРИВЛЕЧЕННЫХ СРЕДСТВ
И ПУТИ ИХ
РЕШЕНИЯ
Самой главной проблемой на сегодняшний день является финансовый
кризис. Он коснулся всех слоев финансовой системы. И в первую очередь
пострадали юридические лица: проблемы с дебиторской задолженностью,
невозможность гасить собственные кредиты, недоверие к банковской системе, повышение
отраслевых рисков и т.д. По этой причине как следствие страдают сами
коммерческие банки. В условиях кризиса они стараются не только привлечь как
можно больше новых клиентов, но и удержать старых.
Для того, чтобы повысить доверие юридических лиц к банкам,
рассматривается предложение «страхование вкладов юридических лиц». Так как
депозиты юридических лиц - это самые надежные и выгодные привлеченные ресурсы,
банки заинтересованы в них как можно на больший срок. Предложение о страховании
вкладов могло бы решить сразу две проблемы: повысить доверие к коммерческим
банкам и увеличить срок пребывания ресурсов в банках (юридические лица не
боялись бы долгосрочно вкладывать свои средства).
К тому же
банки, борясь за клиентов, подбирают индивидуальные подходы к ним. К примеру,
предлагают портфель услуг, то есть если клиент приобретает в банке пакет услуг
(открывает депозит, расчетный счет и берет кредит), то для него цена кредита
может быть ниже, чем для клиента, получающего от банка только кредитные услуги.
Следующая
проблема на данном рынке связана с 115-ФЗ «О противодействии легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»
коммерческому банку запрещается открывать счета на анонимного вкладчика, либо
наличие сведений об участие в террористической деятельности, либо при отсутствии
по своему местонахождению юридического лица.
Обязательному контролю подлежат: операции с денежными средствами
или иным имуществом на сумму равную 600 тыс. руб. и более. К числу операций
подлежащих контролю относятся:
1)
операции с денежными средствами в наличной форме:
- снятие со
счета или зачисление на счет ЮЛ денежных средств в наличной форме в случаях,
если - не обусловлено характером его хозяйственной деятельности.
2)
зачисление или перевод на счет денежных средств, предоставление
или получение кредита, операции с ценными бумагами, если ЮЛ зарегистрировано в
государстве, которое не участвует в международном сотрудничестве по
противодействию легализации доходов, полученных преступным путем.
3)
операции по банковским счетам.
4)
иные сделки с движимым имуществом.
Данная
проблема может привести к незаконному отмыванию денег, поэтому банк обязан
тщательно проверять юридические лица, пресекать возможные финансовые
преступления и разоблачать фирм-однодневок.
СПИСОК
ЛИТЕРАТУРЫ
1. Гамидов Г. Н. Банковское и кредитное дело. – М.: Банки и биржи,
2008.
2.
Деньги. Кредит. Банки.: Учебник для вузов/ Под ред. академ. РАЕН
Е.Ф. Жукова. – 4-е изд., перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2009.