Формування бюджетів фондів соціального страхування України
індивідуальний податковий номер
покупця)
Місцезнаходження продавця
___ м.
Дніпропетровськ
Місцезнаходження покупця
______
м. Дніпропетровськ_
Номер телефону
_____________________________
Номер телефону
_____________________________
Номер свідоцтва про реєстрацію платника
податку на додану вартість (продавця)
11111157
Номер свідоцтва про реєстрацію платника
податку на додану вартість (покупця)
48350000
Умова поставки
_оплата по факту поставки товару на протязі
3-х днів з моменту виставлення рахунку____ (форма цивільно-правового
договору)
Форма проведених розрахунків
________________ оплата з розрахункового
рахунку___________ (бартер, готівка, оплата з розрахункового рахунку, чек
тощо)
Дата коригування
Причина коригування
Номенклатура товарів (послуг),
вартість чи кількість яких коригується
Одиниця виміру
Коригування кількості
Коригування вартості
Підлягають коригуванню обсяги
без урахування ПДВ, що оподатковуються за ставками
Проведення коригування
податкового зобов'язання та податкового кредиту
20 % (-) (+)
0 % (-) (+)
звільнені від ПДВ ст. 5 (-)
(+)
При від'ємному значенні графи
9
При позитивному значенні графи
9
зміна кількості, об'єму,
обсягу(-) (+)
ціна поставки товарів
(послуг)
зміна ціни (-) (+)
кількість поставки товарів
(послуг)
податкове зобов'язання продавця
зменшується гр. 9 (-)* 20 %
податковий1 кредит
покупця зменшується гр. 9 (-)* 20 %
податкове зобов'язання продавця
збільшується гр. 9 (+)* 20 %
податковий1 кредит
покупця збільшується гр. 9 (+)* 20 %
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
28.01.08
Помилкове невключення в ціну товару торгової
надбавки в розмірі 20%
Фарба біла ПФ-115 в банках по
1,0 кг
Банка
0
0
+1-98
100
+198-00
-
-
-
-
+39-60
-
Суми ПДВ,
нараховані (сплачені) в зв'язку з поставкою товарів (послуг), зазначених у цій
накладній, визначені правильно, відповідають сумі податкових зобов'язань
продавця і включені до реєстру отриманих та виданих податкових накладних.
Суми ПДВ, які
скориговані у зв'язку із зміною кількісних чи вартісних показників, що
зазначені в цьому розрахунку, визначені правильно, включені відповідно до
податкового зобов'язання з одночасним відображенням у реєстрі отриманих та
виданих податкових накладних.
М. п
Головний бухгалтер ВАТ «Будівельник»________________________________________________
(дата, підпис і прізвище особи, яка склала розрахунок коригування)
Розрахунок
коригування від 28.01.2008 N 43 до податкової накладної від 28.01.2008 N 42
отримав і зобов'язуюся включити суми коригування до реєстру отриманих та
виданих податкових накладних та сум податкового кредиту і податкового
зобов'язання
наказом
Державної податкової адміністрації України від 30 травня 1997 р. N 165 (у
редакції наказу Державної податкової адміністрації України від 30 червня 2005
року N 244)
ПОДАТКОВА НАКЛАДНА
Дата
виписки податкової накладної __________________
15.01.2008
Порядковий
номер № ________________________________ 42
Продавець
Покупець
Особа (платник податку) продавець
ВАТ
«Будівельник»
(назва; прізвище, ім'я, по батькові - для
фізичної особи)
Особа (платник податку) покупець
ВАТ»НТЗ»
(назва; прізвище, ім'я, по батькові - для
фізичної особи)
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
5
7
(індивідуальний податковий номер
продавця)
1
6
7
8
9
1
1
0
5
6
8
7
індивідуальний податковий номер
покупця)
Місцезнаходження продавця
_____
м. Дніпропетровськ
Місцезнаходження покупця
______
м. Дніпропетровськ_
Номер телефону
_____________________________
Номер телефону
_____________________________
Номер свідоцтва про реєстрацію платника
податку на додану вартість (продавця)
11111157
Номер свідоцтва про реєстрацію платника
податку на додану вартість (покупця)
33452459
Умова поставки
_оплата виконаного обсягу робіт (по акту
прийняття – здачі) на протязі 3-х днів з моменту виставлення рахунку____ (форма
цивільно-правового договору)
Форма проведених розрахунків
________________ оплата з розрахункового
рахунку___________ (бартер, готівка, оплата з розрахункового рахунку, чек
тощо)
Розділ
Дата відвантаження (виконання, поставки
(оплати*) товарів (послуг)
Номенклатура поставки товарів (послуг)
продавця
Одиниця виміру товару
Кількість (об'єм, обсяг)
Ціна поставки одиниці продукції без урахування
ПДВ
Обсяги поставки (база оподаткування) без
урахування ПДВ, що підлягають оподаткуванню за ставками
Загальна сума коштів, що підлягає
оплаті
20 %
0 % (реалізація на митній території
України)
0 % (експорт)
Звільнення від ПДВ
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
I
15.01.2008
Ремонтні роботи по договору № Х від
ХХХ ( оплата вартості робіт по акту здачі – сплачений аванс 50%)
Обсяг робіт (50%)
1
29647-50
29647-50
-
-
-
29647-50
Усього по розділу I
29647-50
29647-50
-
-
-
II
Товаротранспортні
витрати
-
-
-
-
-
-
III
Зворотна
(заставна) тара
Х
Х
Х
Х
Х
Х
Х
IV
Надано
покупцю:
надбавка
(+)
-
-
-
-
-
-
знижка
(-)
-7 708,4 (13% суми договору за
брак)
-7 708,4 (13% суми договору за
брак)
-
-
-
-7 708,4 (13% суми договору за брак)
V
Усього
по розділах I + II ± IV
21939-10
21939-10
-
-
-
21939-10
VI
Податок
на додану вартість
4387-80
-
-
-
4387-80
VII
Загальна
сума з ПДВ
26326-90
-
-
-
26326-90
Суми ПДВ, нараховані (сплачені) в
зв'язку з поставкою товарів (послуг), зазначених у цій накладній, визначені
правильно, відповідають сумі податкових зобов'язань продавця і включені до
реєстру отриманих та виданих податкових накладних.