Банковское кредитование юридических лиц: пути оптимизации
По сравнению с
аналогичным периодом прошлого года прибыль снизилась на 44,7 %. На уменьшение
размера прибыли Банка повлияли следующие факторы: уменьшение чистых доходов от
операций с иностранной валютой; тенденция к снижению процентной ставки по
выданным кредитам с целью удержать позиции на ссудном рынке при помощи
привлекательных процентных ставок.Рассчитаем нормативы ликвидности Банка за
2004-2006 гг. (таблица 2.5):
Таблица 2.5Нормативы
ликвидности Банка на 01.01.2005 г.
№
|
Статья
|
Норматив
|
Факт
|
H1
|
Достаточности капитала, % min
|
10.0
|
24.0
|
H2
|
Мгновенной ликвидности, % min
|
15.0
|
52.0
|
H3
|
Текущей ликвидности, % min
|
50.0
|
77.8
|
H4
|
Долгосрочной ликвидности, % max
|
120.0
|
46.9
|
H5
|
Общей ликвидности (соотношение ликвидных и суммарных
активов), % min
|
20.0
|
23.4
|
H6
|
Максимальный размер риска на одного заемщика, % max
|
25.0
|
21.4
|
H7
|
Максимальный размер крупных кредитных рисков, % max
|
800.0
|
309.4
|
H8
|
Макс. размер риска на одного кредитора (вкладчика), % max
|
25.0
|
29.9
|
H9
|
Макс. размер риска на одного заемщика-акционера, % max
|
20.0
|
0.0
|
H9.1
|
Совокуп.величина кредитов,выданных акционерам, % max
|
50.0
|
0.0
|
H10
|
Макс. размер кредитов, предост. своим инсайдерам, % max
|
2.0
|
0.1
|
H10.1
|
Совокуп.величина кредитов, выданных инсайдерам, % max
|
3.0
|
0.1
|
H11
|
Максимальный размер привл.ден. вкладов населения, % max
|
100.0
|
129.6
|
H11.1
|
Макс.размер обязательств перед нерезидентами, % max
|
400.0
|
0.0
|
H12
|
Исп.собств.средств для приобр.долей др. юр.лиц, % max
|
25.0
|
0.0
|
H12.1
|
Исп.собств.средств для приобр.долей одного юр.лица, % max
|
5.0
|
0.0
|
H13
|
Норматив риска собственных вексельных обязательств, % max
|
100.0
|
73.2
|
H14
|
Норматив ликвидности по операциям с драгоценными металлами,
% min
|
10.0
|
0.0
|
Причины невыполнения
нормативов:
Невыполнение норматива Н8
произошло из-за остатков одного вкладчика в размере 96 621 тыс.руб.
Невыполнение норматива
Н11 произошло из-за совокупной величины привлеченных вкладов населения в
размере 419 281 тыс.руб.
Банк не осуществлял
операции с драгоценными металлами, поэтому норматив Н14=0.
За отчетный квартал
сделок с банками-нерезидентами и финансовыми организациями-нерезидентами не
осуществлялось, поэтому обязательств Банк не нес, следовательно, норматив Н11.1=0
(таблица 2.6):
Таблица 2.6
Нормативы ликвидности
Банка на 01.01.2006 г.
№
|
Статья
|
Норматив
|
Факт
|
H1
|
Достаточности капитала, % min
|
10.0
|
25.2
|
H2
|
Мгновенной ликвидности, % min
|
15.0
|
66.2
|
H3
|
Текущей ликвидности, % min
|
50.0
|
65.1
|
H4
|
Долгосрочной ликвидности, % max
|
120.0
|
55.9
|
H5
|
Общей ликвидности (соотношение ликвидных и суммарных
активов), % min
|
20.0
|
26.0
|
H6
|
Максимальный размер риска на одного заемщика, % max
|
25.0
|
22.6
|
H7
|
Максимальный размер крупных кредитных рисков, % max
|
800.0
|
279.8
|
H9.1
|
Совокуп.величина кредитов,выданных акционерам, % max
|
50.0
|
0.0
|
H10.1
|
Совокуп.величина кредитов, выданных инсайдерам, % max
|
3.0
|
1.2
|
H12
|
Исп.собств.средств для приобр.долей др. юр.лиц, % max
|
25.0
|
0.0
|
H17
|
Норматив соотношения кредитов с ипотечным покрытием и
капитала, % min
|
10.0
|
0.0
|
H18
|
Норматив соотношения ипотечного покрытия и эмиссии
облигаций с ипотечным покрытием, % min
|
100.0
|
0.0
|
H19
|
Норматив соотношения обязательств перед кредиторами,
которые имеют право перед владельцами облигаций с ипотечным покрытием, и
капитала, % max
|
50.0
|
0.0
|
Причины невыполнения
нормативов:
Банк не является
эмитентом облигаций с ипотечным покрытием, поэтому Н17 и Н18 не рассчитываются.
Таблица 2.7 Нормативы
ликвидности Банка на 01.01.2007 г.
Условное обозначение (номер) норматива
|
Название норматива
|
Допустимое значение норматива
|
Фактическое значение норматива
|
H1
|
Достаточности капитала
|
Min 10% (K<5 млн.евро)
|
23,113%
|
Н2
|
Мгновенной ликвидности
|
Min 15%
|
56,392%
|
Н3
|
Текущей ликвидности
|
Min 50%
|
95,249%
|
Н4
|
Долгосрочной ликвидности
|
Max 120%
|
73,118%
|
Н6
|
Максимальный размер риска на одного заемщика или группу
связанных заемщиков
|
Max 25%
|
22,8%
|
Н7
|
Максимальный размер крупных кредитных рисков
|
Max 800%
|
267,443%
|
H9.1
|
Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и
поручительств, предоставленных акционерам (участникам)
|
Max 50%
|
0%
|
H10.1
|
Совокупная величина риска по инсайдерам
|
Max 3%
|
1,663%
|
H12
|
Использование собственных средств для приобретения акций (долей)
др. юр. лиц
|
Max 25%
|
0%
|
Собственные средства
банка увеличились по сравнению с прошлым годом на 0,5 %. За отчетный период
банк не испытывал недостатка в высоколиквидных активах и обеспечивал
своевременное исполнение обязательств по платежам. Установленные банком
предельные значения коэффициентов избытка/дефицита ликвидности соблюдаются.
Нормативы ликвидности не нарушаются.
2.3 Виды и показатели кредитования юридических лиц Южным Торговым Банком
Одной из важнейших задач
Банка в области управления кредитными рисками является обеспечение финансовой
устойчивости и минимизация потерь Банка при проведении активных операций.
Контроль и регулирование уровня риска кредитного портфеля осуществляется путем
планирования его величины на определенный период. Первостепенная цель Банка в
управлении кредитными рисками - проведение активных операций с наименьшей степенью риска. При
формировании резерва под кредитные риски Банк руководствуется требованиями
Банка России, внутренними нормативными документами и политиками, решениями
коллегиальных органов управления.
Управление рисками в
банке ориентируется как на идентификацию факторов влияющих на снижение рисков
диверсификационных эффектов, так и факторов повышающих степень риска, которые
возникают, к примеру, вследствие сознательной или несознательной концентрации
кредитной деятельности в определенных отраслях и (или) регионах.
Политика банка в области
анализа и контроля за рисками банковской деятельности строится на принципе
прогнозирования и предположений развития ситуаций по каждой операции, связанной
с размещением денежных средств, и прогнозировании возможной величины
соответствующих рисков.
Опираясь на принцип
поэтапности разработанной стратегии, для достижения поставленных целей Банком в
каждой точке прогнозирования производится анализ нескольких моделей кредитных
портфелей.
Принятый путь
долгосрочного прогноза использования различных моделей кредитования и
интегрирования управления рисками, позволяет повысить эффективность капитала за
счет возможных компенсирующих операций, что максимально обеспечивает интересы
клиентов банка.
С целью минимизации
кредитного риска банком осуществляются следующие мероприятия и процедуры:
инвестиции осуществляются на основании решений Кредитного комитета после
детального изучения бизнеса клиента - потенциального заемщика, его финансового положения и
кредитоспособности с учетом его отраслевой принадлежности, кредитной истории, а
также качества обеспечения возвратности кредита. Советом директоров и
правлением банка устанавливаются лимиты кредитования отдельных категорий
заемщиков, отраслей, лимиты на кредитные продукты, а кредитным комитетом
устанавливаются лимиты на конкретного заемщика или группы взаимосвязанных
заемщиков. Банком разработаны нормативные документы (методики), регламентирующие
определение финансового состояния заемщика и категории качества,
предоставляемого ему кредитного продукта, включение конкретной ссуды в портфель
однородных ссуд. Эти методики позволяют существенно повысить оперативность и
точность рискового планирования и значительно снизить вероятность возникновения
кредитных рисков.
В целях минимизации
процентного риска банком проводится политика сопоставимости сроков привлечения
и размещения средств с учетом существующих тенденций изменения процентной
ставки по тем или иным финансовым инструментам. Соглашения банка с клиентами на
привлечение и размещение средств предусматривают возможность банка пересмотреть
ставку привлечения (размещения) ресурсов в зависимости от ситуации, складывающейся
на финансовых рынках и конкурентной среды.
Система контроля за
процентным риском предусматривает непрерывность оценки влияния процентного
риска на каждый продукт и вид операционной деятельности. Службами банка
отслеживается концентрация процентного риска во всех основных сферах
деятельности банка, при этом учитывается мультивалютность операций, проводимых
банком. Для управления этим риском используются различные аналитические
инструменты: GAP-анализ, метод выявления несоответствий, анализ сроков
погашения активов и обязательств. Ежемесячно банком проводится
стресс-тестирование процентного риска с целью определения его уровня,
угрожающего функционированию банка.
Банк осуществляет
следующие виды кредитования юридических лиц.
·
предоставление
возобновляемых кредитов;
·
овердрафты;
·
предоставление
кредитов на покупку векселей;
·
предоставление
гарантий;
·
лизинговые
операции.
Для получения кредита
заемщики должны предоставить следующие документы:
1.Заявка
на получение кредита, которая содержит следующие данные
цель кредита;
размер кредита;
вид и срок ссуды;
обеспечение;
планируемые источники
погашения.
2. Нотариально
заверенные:
Учредительный договор
(нотариально не заверяется, если открыт расчетный счет
в ОАО АБ «Южный Торговый Банк»);
Устав (нотариально
не заверяется, если открыт расчетный счет
в ОАО АБ «Южный Торговый Банк»);
копия свидетельства о
государственной регистрации (нотариально не заверяется, если открыт расчетный
счет в ОАО АБ «Южный Торговый Банк»);
карточка образцов
подписей и печати (форма 0401026) если нет расчетного счета
в ОАО АБ «Южный Торговый Банк»;
копия свидетельства ИМНС
о постановке на учет (нотариально не заверяется, если открыт расчетный счет
в ОАО АБ «Южный Торговый Банк»);
выписка из реестра
о составе акционеров (для акционерных обществ).
3. Без нотариального
заверения:
копии паспортов
учредителей, директора, главного бухгалтера;
документ об избрании
(назначении) первого лица на должность (документ, подтверждающий
полномочия лица на ведение переговоров и подписание документов);
справка о составе
акционеров и их доли в уставном фонде (выписка из реестра
акционеров) для открытых (закрытых) акционерных обществ;
копия договоров
на расчетно-кассовое обслуживание для составления дополнительного
соглашения о возможности предоставления права безакцептного списания
денежных средств с расчетного счета;
протокол собрания
коллегиального органа о получении кредита
в ОАО АБ «Южный Торговый Банк» в сумме
и на срок с указанием целей кредитования и передачу
в залог имущества в обеспечение исполнения обязательств
по получаемому кредиту.
4. Бухгалтерская
отчетность в полном объеме:
бухгалтерский баланс
на 3 последние отчетные даты, заверенные налоговым органом
по месту регистрации;
приложения (отчет
о прибылях и убытках, отчет о движении денежных средств)
к бухгалтерскому балансу на 3 последние отчетные даты;
аудиторское заключение
(если таковое имеется);
расшифровки на дату
кредитования структуры дебиторской, кредиторской задолженности, сроки
их погашения; остатков товарно-материальных ценностей; полученных кредитов
и займов с приложением копий кредитных договоров, договоров
обеспечения и справки о фактическом остатке ссудной задолженности;
справка о выданных
поручительствах с приложением копий договоров поручительства (на дату
кредитования);
справка ИМНС
о наличии/отсутствии просроченных платежей в бюджет на дату
кредитования);
справка ИМНС
о счетах открытых в банках (на дату кредитования);
справки из банков,
обслуживающих расчетные счета, о наличии/отсутствии картотеки
на счете; об оборотах денежных средств по расчетному счету
за последние 4 месяца; о наличии/отсутствии ссудной
задолженности;
план-прогноз поступлений
денежных средств на расчетные счета Заемщика на период действия
кредитного договора.
5. Технико-экономическое
обоснование:
содержание хозяйственной
операции, на которую запрашивается кредит;
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8
|