Банковский кредит (на примере Кабардино-Балкарского отделения Сберегательного банка)
p> Кредит в форме овердрафта предоставляется только тем предприятиям,
через счета которых проходят значительные денежные потоки. Основной
функцией овердрафта является оперативное удовлетворение краткосрочных
потребностей заемщика в денежных средствах, при отсутствии последних на
расчетном счете заемщика. При этом заемщик может осуществлять расходные
операции сверх фактического остатка на счете в пределах оформленного лимита
овердрафта. В дальнейшем, все средства, поступающие на счет заемщика,
направляются на погашение задолженности по овердрафту. Задолженность по
каждому траншу овердрафта допускается не более чем на 30 дней.
Одной из новых форм кредитования в банке является кредитование под
залог будущего урожая. Возникновение данной формы кредитования связано с
сельскохозяйственной спецификой нашего региона и большим количеством с/х
предприятий. Предметом залога по данному кредиту для предприятий,
возделывающих сельскохозяйственные культуры, является в качестве основного
обеспечения будущий урожай сельскохозяйственных культур, а в качестве
дополнительного обеспечения поручительства предприятий или третьих лиц,
либо сельскохозяйственные культуры прошлого года на складе. В данное время
предоставление данного вида кредита не находит широкого применения из за
высокой степени риска.
Кредитование физических лиц является одной из основных услуг,
предоставляемых банком своим клиентам. Политика банка во взаимоотношениях с
частными лицами является следствием основных принципов, закладываемых при
создании и становлении финансового учреждения, а так же вытекает из
концепции долгосрочного развития, определенной акционерами и руководством
банка. Банк предоставляет кредиты физическим лицам на договорной основе при
соблюдении основных принципов кредитования: целевого использования,
обеспеченности, срочности, платности, возвратности. Основные направления
кредитной и процентной политики банка в части кредитования физических лиц
определяются Правлением в соответствии с законодательством, действующим на
территории РФ и другими нормативными документами.
Кредиты предоставляются физическим лицам на приобретение и ремонт
индивидуального и кооперативного жилья, реконструкцию и ремонт жилья,
инженерное обустройство домов, покупку товаров народного потребления и на
неотложные нужды. В качестве гарантий своевременного возврата кредита могут
выступать: поручительство не менее двух граждан, имеющих постоянный
источник дохода, договор залога или заклада.
Кроме выше перечисленных видов кредитов банк расширяет свою работу по
специальным видам кредитования:
1) кредитование физических лиц, в т.ч. кредитные операции по пластиковым картам
2) ипотечное кредитование, в т.ч. кредитование застройщиков
3) лизинговые операции т.е. долгосрочная аренда с правом последующего выкупа,
4) форфейтинг, кредитование экспортеров,
5) факторинг, приобретение права взыскания долга и другие виды кредитования.
По данным направлениям кредитования банк развивает работу только при
условии принятия соответствующего решения Правлением банка и привлечении
необходимых ресурсов и экспертизы.
В долгосрочном плане Банк ставит перед собой следующие задачи:
1) создание диверсифицированной клиентской базы, состоящей как из
крупных и средних компаний, так из небольших предприятий и, в определенной
степени, частных лиц.
2) накопление необходимых ресурсов в области персонала и экспертизы по
самым разным видам и типам кредитования с тем, чтобы в перспективе иметь
возможность предлагать клиентам, по возможности, наиболее широкий
продуктовый ряд в части коммерческого кредитования.
3) обеспечение максимальной прибыльности кредитных операций банка и
совершенствование структуры доходов, в том числе за счет комиссионного
дохода.
При этом понимается, что работа по накоплению ресурсов по тому или
иному виду кредитования определяется: рыночными потребностями конкретной
группы клиентов, наличием необходимой внешней инфраструктуры (в первую
очередь, законодательной базы), рисками по данному виду кредитования,
приемлемыми для банка с соответствующей этим рискам доходностью. В
долгосрочном плане кредитная работа носит подчиненный характер по отношению
к привлечению в банк целевых клиентов и созданию с ними долговременных,
взаимовыгодных и лояльных взаимоотношений.
Историческая концентрация деятельности банка на работе с федеральными
структурами исполнительной власти, групп клиентов строительного комплекса и
аграрного сектора экономики, а так же мелкого и среднего бизнеса – с одной
стороны, и отсутствие адекватных ресурсов и экспертизы в условиях
финансового кризиса с другой стороны, подразумевают проведение сдержанной
кредитной политики в ближайшей перспективе. Такая сдержанная политика
включает продолжение работы по кредитованию существующих клиентов банка,
органов исполнительной власти, корпоративных клиентов банка. При этом
используются одновременно два подхода. Банк изначально определяет целевой
рынок или его сегмент, затем целенаправленно выделяет или привлекает
необходимые ресурсы и экспертизу, и только после этого банк начинает
вхождение в рынок. Если у банка императивно возникает возможность работы на
новом рынке и при этом банк уже располагает соответствующими ресурсами и
экспертизой, тогда банк использует эту возможность. При том и другом
подходе банк предпринимает усилия по тиражированию данного положительного
опыта.
Среди целевых направлений кредитной работы банка можно выделить два
направления.
С точки зрения клиентского ряда развивать коммерческое кредитование
существующих клиентов банка. Попытаться получить в качестве клиентов
крупные предприятия в успешно развивающихся отраслях и сегментах экономики.
Системообразующие предприятия КБР и предприятия-монополисты с целью
снижения корпоративных рисков за счет общехозяйственного значения для
экономики территории, а иногда и уникальности заемщика.
С точки зрения продуктового ряда в качестве приоритетных
рассматриваются следующие виды кредитования:
Торговое финансирование. Под торговым финансированием понимается не
просто финансирование торговых компаний, а финансирование торговых сделок.
При этом кредит должен быть структурирован таким образом, чтобы большинство
рисков, включая корпоративные, были закрыты.
Финансирование оборотных средств компаний, функционирующих в целевых
или привлекательных для банка отраслях.
Бюджетное финансирование. Данное направление включает кредитование,
принятие гарантий Правительства КБР, муниципальных образований, а так же
кредитование других заемщиков под обеспечение и прав требования в счет
внутреннего долга Правительства Р.Ф.
Структурное финансирование. Под структурным финансированием
понимается деятельность по организации кредитов других банков для клиентов
банка.
Кредитная работа банка строится по следующим основным принципам:
1) разделение функций развития кредитных операций и функций принятия кредитных решений
2) централизация кредитной работы. Главным кредитующим подразделением банка является кредитное управление, на которое возлагаются функции организации кредитной работы в целом по банку и ответственность за состояние кредитного портфеля всего банка.
3) Разделение функций развития кредитных операций и функций контроля кредитных рисков.
Филиалы банка осуществляют планирование кредитной работы; осуществляют
привлечение клиентов; инициируют кредитные сделки; осуществляют анализ
кредитных предложений; при необходимости участвуют в анализе и подготовке
кредитных предложений по специальным видам кредитования; выносят кредитные
предложения на рассмотрение органов, принимающих кредитные решения;
осуществляют оформление и выдачу кредитов; осуществляют сопровождение
кредитов; выявляют проблемные ссуды и проводят работу по их погашению;
инициируют разработку методологических документов.
При определении процентных ставок по кредитам банк руководствуется
принципом, в соответствии с которым процентная ставка определяется уровнем
риска по кредитной сделке. Процентные ставки, предлагаемые клиентам банка
по кредитным операциям, должны быть конкурентоспособными по отношению к
ставкам, предлагаемым банками-конкурентами той же категории надежности.
Процентные ставки по кредитам предлагаются кредитующими подразделениями
банка и устанавливаются органами принятия кредитных решений как
неотъемлемая часть кредитного предложения с учетом стоимости фондирования.
При установлении процентной ставки кредитующие подразделения помимо анализа
риска учитывают наличие прочих доходов от данного клиента или данной
кредитной операции, стоимость привлекаемых ресурсов. Кредитующие
подразделения придерживаются единой процентной политики по каждому клиенту.
Установление для одного клиента разных процентных ставок разными
кредитующими подразделениями, соответственно, конкуренции между
кредитующими подразделениями банка не допускается.
2.3 Основные этапы реализации кредитного процесса в Кабардино-
Балкарском ОСБ 8631
Основные этапы реализации кредитного процесса и последовательность
действий кредитного сотрудника предусматриваются в «Положении о кредитной
работе в Кабардино-Балкарского ОСБ 8631, утвержденного председателем
Правления. Это Положение имеет целью систематизировать подходы к
организации кредитного процесса в СБ. Кредитный процесс представляет собой
систему мероприятий, осуществляемых Банком ходе работы над кредитным
проектом, начиная с обращения клиента в банк и знакомства с его
предложением и заканчивается погашением кредита.
Кабардино-Балкарский ОСБ 8631 не имеет «лимита принятия решения» по
выдаче кредита. Весь кредитный процесс в СБ подразделяется на ряд основных
этапов:
Подготовительный этап - знакомство Банка с потенциальным заемщиком и
предварительное согласование реализации предлагаемого кредитного проекта.
На этом этапе предприятием предоставляется бизнес-справка, заявка на
получение кредита, анкета клиента , в которой содержится полная информация
о директоре, главном бухгалтере, адрес предприятия , дата регистрации,
запрашиваемая сумма кредита, вероятные сроки погашения , гарантийные
обязательства, цель получения кредита , уставный капитал , партнеры по
бизнесу.
1 этап - проведение переговоров или предварительное рассмотрение
предлагаемого кредитного проекта. При этом оформляется протокол
переговоров с указанием конкретных сроков выполнения указанных действий.
Заемщику на встрече в обязательном порядке должен быть вручен перечень
документов необходимых для рассмотрения вопроса о кредитовании. Также
предлагается памятка по составлению технико- экономического обоснования.
При необходимости может быть дана информация о средней процентной
ставке, сложившейся в Банке к моменту проведения переговоров. Одновременно
Заемщик должен быть проинформирован о подходах Банка к выдаче кредитов и о
требованиях, предъявляемых .Банком к подготовке документов, необходимых для
рассмотрения вопроса о выдаче кредита.
Протокол переговоров должен быть подписан представителем Заемщика,
проводившего переговоры, для исключения возможности разной трактовки
сторонами решений, достигнутых на переговорах.
В случае получения от Заемщика согласия на продолжение работы с
Банком на предложенных условиях, начальником кредитного отдела к
потенциальному заемщику закрепляется кредитный инспектор.
В дальнейшем руководитель осуществляет функции куратора по отношению
к рассматриваемому кредитному проекту.
2 этап - анализ предложенного кредитного проекта.
Кредитный инспектор осуществляет сбор всех документов заемщика, необходимых
для рассмотрения и принятия решения о выдаче кредита/оборотные ведомости,
отчет о прибылях и убытках за три периода, балансы за эти же периоды,
проводит их подробный анализ. Все это производится по программе «Альт-
Финансы» , предназначенный для выполнения комплексного анализа
финансового состояния предприятия. Все данные изучаются в динамике
периодов работы по данному клиенту, строятся графики для наглядности.
Рассмотрим некоторые из них.
