Аналіз організації депозитних операцій банків з фізичними особами в комерційному банку ТОВ "Укрпромбанк"
26.
Інструкція
з бухгалтерського обліку депозитних операцій установ комерційних банків
України, затвердженою постановою Правління НБУ від 20.08.99 №418.
27.
Інструкція
про відкриття банками рахунків у національній та іноземній валюті, затверджена
постановою Правління НБУ від 18.12.98 №527.
28.
Казимагомедов
А.А. Банковское обслуживание населения: зарубежный опыт – М.: Финансы и Статистика,
1999.
29.
Кириченко
О. Банківський менеджмент – К.: 1999.
30.
Корнієнко
Т. Стратегічне управління активами та пасивами комерційного банку в умовах
перехідної економіки//Вісник НБУ – 2004, №10.
31.
Котовська
Р.Р. Банківські операції./Підручник. Львівський банківський коледж, 1998 – 85
с.
32.
Котовська
Р.Р., Ричаківська В.М. Операції комерційних банків. Львів.:”Центр Європи”,
1997.-312с.
33.
Кочетков
В., Омельченко А. Основы экономического анализа банковской деятельности. - К.:
УФИМБ, 1998. - 168 с.
34.
Кредитна
система України та банківські технології: Навч.посіб.: У 3 кн./ За заг. ред.
д.е.н., проф. Сала І.В. - Львів: ЛБІ НБУ, 2003. - 578 с.
35.
Кумок С.И. Анализ
деятельности коммерческого банка – М.: АОЗТ «Вече», 1994.
36.
Курочкин А.В.
Основы управления ресурсами комерческих банков в современных условиях//Финансы
и кредит – 2004, №5.
37.
Лабанова А.
Проблеми формування ресурсної бази комерційних банків
України//Економіка.Фінанси.Право. – 2001, №12.
38.
Лаврушин О.И.
Банковские операции.- М.: ИНФРА-М,1996.-208с.
39.
Лаврушина О.И.
Анализ экономической деятельности клиентов банка – М .: ИНФРА, 1996.
40.
Лукасевич И.Я.
Анализ финансовых операций. Методы, модели, техника вычисления – М.: ЮНИТИ,
1998.
41.
М.: Финансы и
статистика, 1996.
42.
Мельникова
І.М. Модель управління якістю депозитних послуг комерційного банку//Банківська
система України: теорія і практика встановлення: Збірник наукових праць – Суми,
1999.
43.
Нетребчук
Л.О. Проблеми залучення коштів комерційними банками//Проблеми і перспективи розвитку
банківської системи України Т.4 – Суми, 2000.
44.
Нєізвестная
О.В. Операції комерційних банків по залученню коштів: сучасні технології та
світові тенденції розвитку//Фондовий ринок – 2003. №32.
45.
Олійник
Д. Ресурсна база українських банків як джерело ліквідності// Банківська справа
№1, 2003.
46.
Основні
орієнтири діяльності ТОВ ”Укрпромбанк” на 2005 рік.
47.
Паливода
К. Інвестиційний фонд чи традиційний депозит і кредит: порівняльний аналіз
іпотечних інструментів // Банківська справа. - 2003. - №1. - с.3-6.
48.
Панова
Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка –
49.
Положення
про механізми рефінансування банків України, затверджене постановою Правління
НБУ №82 від 28.02.2003р.// Нормативні акти НБУ.- 2003. - №4. - с.8-19.
50.
Правила
бухгалтерського обліку процентних та комісійних доходів та витрат банків.
Постанова Правління НБУ №316 від 35.09.1997р.
51.
Правила
здіснення депозитних операцій для банківських депозитів, затверджених
постановою Правління НБУ від 07.07.97р. за №216.
52.
Практика
банковского дела. Стратегическое управление банковской деятельностью. — М.:
Приор, 1995.
53.
Практическое
пособие по банковской деятельности. Ч. 1. — М.: Информ. издат. и юрид. Центр
"Зкономика и финансьі", 1995.
54.
Праслова
С. Фінансові ресурси комерційного банку та шляхи оптимізації управління ними в
умовах дестабілізації економіки//Регіональні перспективи – 2001, №1.
55.
Примостка
Л. Управління активами та пасивами комерційного банку// Вісник НБУ – 2004, №2.
56.
Примостка
Л.О. Банківський менеджмент. Хеджування фінансових ризиків. – К.:КНЕУ, 1998.
57.
Примостка
Л.О. Фінансовий менеджмент у банку.- К.:КНЕУ,1999.
58.
Рассказов
Е.А. Управление свободными ресурсами банка – М.: Финансы и статистика, 1996.
59.
Роуз С.
Банковский менеджмент: Пер. с англ. — М.: Дело ЛТД, 1995.
60.
С.Фабер,
Г.Карчева. Фінансовий стан та основні проблеми в діяльності банків у 2004 році.
Вісник НБУ, №3/2005, (стр. 9).
61.
Садвакасов
К.К. Коммерческий банк: Управление. Анализ деятельности. Планирование и
контроль – М.: «Ось-98»
62.
Тимофеева
З. Аналитичекая работа в КБ // Деньги и Кредит. - 2002. - №2. - с.46-53.
63.
Уткин
Э.А. Банковский маркетинг – М.: ИНФРА-М,1995.
64.
Фінансово-банківська
статистика. Практикум: Навч.посібник / П.Г.Вашків та інш.; За ред. Є.І.Ткача. –
К.: Либідь, 2002. – 324с.
65.
Шеремет
А. Д., Сайфулин Р. С. Методика финансового анализа. — М.: ИНФРА-М, 1995.
66.
Экономический
анализ деятельности банка: Учеб. пособие. — М.: ИНФРА-М, 1996.
ДОДАТКИ
Додаток А
БАЛАНС
за станом на 31
грудня 2004 року (на кінець дня) (тис. грн.)
Рядок
|
Найменування статті
|
Примітки
|
2004 рік
|
2003 рік
|
|
АКТИВИ
|
|
|
|
1
|
Грошові кошти та залишки в НБУ
|
|
29 735
|
13 761
|
2
|
Казначейські та інші цінні папери,
що рефінансуються НБУ, та цінні папери, емітовані НБУ
|
11
|
0
|
0
|
3
|
Кошти в інших банках
|
12
|
122 079
|
9 827
|
4
|
Цінні папери на продаж
|
13
|
0
|
0
|
5
|
Кредити та заборгованість клієнтів
|
14
|
790 431
|
154 858
|
6
|
Інвестиційні цінні папери
|
15
|
0
|
0
|
7
|
Інвестиції в асоційовані та дочірні
компанії
|
16
|
0
|
0
|
8
|
Основні засоби та нематеріальні
активи
|
17
|
43 765
|
2 818
|
9
|
Нараховані доходи до отримання
|
18
|
14 467
|
3 897
|
10
|
Інші активи
|
19
|
6 335
|
1416
|
11
|
Усього активів
|
|
1 006 812
|
186 577
|
|
ЗОБОВ'ЯЗАННЯ
|
|
|
|
12
|
Кошти банків
|
|
1 82 319
|
4 002
|
13
|
Кошти клієнтів
|
20
|
786 130
|
138 868
|
14
|
Інші депозити
|
21
|
0
|
0
|
15
|
Боргові цінні папери, емітовані
банком
|
22
|
0
|
0
|
16
|
Нараховані витрати до сплати
|
23
|
8 788
|
2 079
|
17
|
Інші зобов'язання
|
24
|
13 444
|
13 049
|
18
|
Усього зобов'язань
|
|
890 681
|
157 998
|
|
ВЛАСНИЙ КАПІТАЛ
|
|
|
|
19
|
Статутний капітал
|
25
|
110 000
|
24 900
|
20
|
Капіталізовані дивіденди
|
|
|
0
|
21
|
Акції, викуплені в акціонерів
|
|
|
0
|
22
|
Емісійні різниці
|
|
|
0
|
23
|
Резерви та інші фонди банку
|
|
1200
|
907
|
24
|
Результати переоцінки необоротних
активів
|
|
|
0
|
25
|
Нерозподілений прибуток (непокритий
збиток) минулих років
|
|
2 479
|
1787
|
26
|
Прибуток/збиток за звітний рік
|
|
2 452
|
985
|
27
|
Усього власного капіталу
|
|
116 131
|
28 579
|
28
|
Усього пасивів
|
|
1 006 812
|
186 577
|
Додаток Б
ЗВІТ ПРО
ФІНАНСОВІ РЕЗУЛЬТАТИ за станом на 31 грудня 2004 року (на кінець дня) (тис. грн.)
Рядок
|
Найменування статті
|
Примітки
|
2004 рік
|
2003 рік
|
1.1
|
Процентний дохід
|
2
|
82 569
|
20 151
|
1.2
|
Процентні витрати
|
|
(48 520)
|
(9 477)
|
1
|
Чистий процентний дохід
|
|
34 049
|
10 674
|
2.1
|
Комісійний дохід
|
2
|
7 876
|
2 170
|
2.2
|
Комісійні витрати
|
|
(566)
|
(205)
|
2
|
Чистий комісійний дохід
|
|
7310
|
1965
|
3
|
Дохід у вигляді дивідендів
|
3
|
0
|
0
|
4
|
Чистий торговельний дохід
|
4
|
1080
|
365
|
5
|
Прибуток/збиток від інвестиційних
цінних паперів
|
|
0
|
0
|
6
|
Прибуток від інвестицій в
асоційовані та дочірні компанії
|
|
0
|
0
|
7
|
Інший дохід
|
|
27
|
172
|
8
|
Операційний дохід
|
|
42 466
|
13 176
|
9
|
Збиток від інвестицій в асоційовані
та дочірні компанії
|
|
0
|
|
10
|
Загальні адміністративні витрати
|
5
|
(13 289)
|
(2 695)
|
11
|
Витрати на персонал
|
6
|
(15 386)
|
(4 326)
|
12
|
Інші витрати
|
|
(4 671)
|
(1 864)
|
13
|
Прибуток від операцій
|
|
9120
|
4 291
|
14
|
Чисті витрати на формування
резервів
|
7
|
(6 295)
|
(3 129)
|
15
|
Прибуток до оподаткування
|
|
2 825
|
1162
|
16
|
Витрати на податок на прибуток
|
8
|
(373)
|
(176)
|
17
|
Прибуток після оподаткування
|
|
2452
|
986
|
18
|
Непередбачені доходи/ витрати
|
9
|
0
|
(1)
|
19
|
Чистий прибуток/збиток банку
|
|
2 452
|
985
|
20
|
Чистий прибуток на одну просту
акцію
|
10
|
0
|
0
|
21
|
Скоригований чистий прибуток на
одну просту акцію
|
10
|
0
|
0
|
Додаток В
ЗВІТ ПРО РУХ
ГРОШОВИХ КОШТІВ за станом на 31 грудня 2004 року на кінець дня (прямий метод) (тис.
грн.)
Рядок
|
Найменування статті
|
Примітки
|
2004 рік
|
2003 рік
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
|
1. Операційна діяльність
|
|
|
|
1
|
Процентні доходи, що отримані
|
|
71957
|
19 243
|
2
|
Процентні витрати, що сплачені
|
|
(41 807)
|
(7 842)
|
3
|
Комісійні доходи, що отримані
|
|
7 876
|
2 170
|
4
|
Комісійні витрати що сплачені
|
|
(566)
|
(205)
|
5
|
Дивіденди від довгострокових
інвестицій в асоційовані компанії, що отримані
|
|
0
|
0
|
6
|
Інші доходи, що отримані
|
|
27
|
172
|
7
|
Інші витрати, що сплачені
|
|
(14 609)
|
(4 068)
|
8
|
Реалізовані результати від
торговельних операцій
|
|
1261
|
319
|
9
|
Повернення раніше списаних активів
|
|
0
|
0
|
10
|
Виплати працівникам банку
|
|
(15 392)
|
(4 315)
|
11
|
Податок на прибуток, що сплачений
|
|
(557)
|
(206)
|
12
|
Чистий грошовий прибуток від
поточних операцій банку
|
|
8190
|
5 268
|
13
|
Зменшення (збільшення) коштів, які
розміщені в інших банках кредитів та передоплат іншим банкам
|
|
(23 217)
|
(3 268)
|
14
|
Зменшення (збільшення) кредитів,
які надані клієнтам
|
|
(642 304)
|
(88 562)
|
15
|
Зменшення (збільшення) інших
активів
|
|
(370)
|
408
|
16
|
Збільшення (зменшення) коштів, які
отримані від НБУ
|
|
0
|
0
|
17
|
Збільшення (зменшення) коштів інших
банків
|
|
78 317
|
(20 652)
|
18
|
Збільшення (зменшення) поточних та
депозитних рахунків
|
|
645 851
|
103 043
|
19
|
Збільшення (зменшення) інших
зобов'язань
|
|
1 815
|
(38)
|
20
|
Реалізація (придбання) цінних
паперів у портфелі банку на продаж
|
|
0
|
2
|
21
|
Чисте збільшення (зменшення)
активів та зобов'язань від операційної діяльності
|
|
60 092
|
(9 067)
|
22
|
Чистий приплив (відплив) грошових
коштів від операційної діяльності
|
|
68 282
|
(3 799)
|
Подовження ДодатокУ В
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
|
II. Інвестиційна діяльність
|
|
|
|
23
|
Реалізація (придбання)
інвестиційних паперів
|
|
0
|
0
|
24
|
Зменшення (збільшення) інвестицій в
асоційовані компанії
|
|
0
|
0
|
25
|
Зменшення (збільшення) інвестицій у
дочірні установи
|
|
0
|
0
|
26
|
Зменшення (збільшення) основних
засобів та нематеріальних активів
|
|
(48 667)
|
(2 805)
|
27
|
Чистий відплив грошових коштів від
інвестиційної діяльності
|
|
(48 667)
|
(2 805)
|
|
III. Фінансова діяльність
|
|
|
|
28
|
Збільшення (зменшення) цінних
паперів власного боргу
|
|
0
|
0
|
29
|
Збільшення (зменшення)
субординованих зобов`язань
|
|
0
|
348
|
30
|
Збільшення (зменшення) сплаченого
акціонерного капіталу
|
|
85100
|
0
|
31
|
Дивіденди, що сплачені протягом
звітного періоду
|
|
0
|
0
|
32
|
Чистий приплив грошових коштів від
фінансової діяльності
|
|
85 100
|
348
|
33
|
Чисте збільшення (зменшення)
грошових коштів та їх еквівалентів
|
|
104 716
|
(6 256)
|
34
|
Грошові кошти та їх еквіваленти на
початок року
|
|
20 934
|
27146
|
35
|
Грошові кошти та їх еквіваленти на
кінець року
|
|
125 469
|
20 934
|
|
IV. Вплив змін курсів валют
|
33
|
181
|
(44)
|
Додаток
Д
Поточний (депозитний) рахунок №____________________________
Дата відкриття___________________
Картка із зразком підпису власника
рахунку
Назва установи ТОВ
„Укрпромбанк”_________________________________
_______________________________________________________________
(призвище, ім'я та по батькові власника рахунку)
Повідомляю зразок мого підпису,
який є обов'язковим при здійсненні банком операцій за моїм рахунком.
(зразок підпису власника рахунку)
Підпис власника рахунка вчинено
в моїй присутності:
_____________________
"___" _________20__р.
(підпис власника
рахунка)________________
(відповідальний працівник
банку)__________________________
"____"
_____________20__р.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9
|