МЕНЮ


Фестивали и конкурсы
Семинары
Издания
О МОДНТ
Приглашения
Поздравляем

НАУЧНЫЕ РАБОТЫ


  • Инновационный менеджмент
  • Инвестиции
  • ИГП
  • Земельное право
  • Журналистика
  • Жилищное право
  • Радиоэлектроника
  • Психология
  • Программирование и комп-ры
  • Предпринимательство
  • Право
  • Политология
  • Полиграфия
  • Педагогика
  • Оккультизм и уфология
  • Начертательная геометрия
  • Бухучет управленчучет
  • Биология
  • Бизнес-план
  • Безопасность жизнедеятельности
  • Банковское дело
  • АХД экпред финансы предприятий
  • Аудит
  • Ветеринария
  • Валютные отношения
  • Бухгалтерский учет и аудит
  • Ботаника и сельское хозяйство
  • Биржевое дело
  • Банковское дело
  • Астрономия
  • Архитектура
  • Арбитражный процесс
  • Безопасность жизнедеятельности
  • Административное право
  • Авиация и космонавтика
  • Кулинария
  • Наука и техника
  • Криминология
  • Криминалистика
  • Косметология
  • Коммуникации и связь
  • Кибернетика
  • Исторические личности
  • Информатика
  • Инвестиции
  • по Зоология
  • Журналистика
  • Карта сайта
  • Активные операции банка и управление ими на примере Удмуртского отделения № 8618 Сбербанка России ОА...

    6 482

    6 532

    0

         депозиты

    8 791 243

    178 382 283

    90 110 467

         депозитные сертификаты

    600 000 000

    69 056 575

    11 900 000

         векселя юридических лиц

    227 083 291

    377 331 001

    414 876 602

    ЛОРО-счета

    64 322 660

    148 349 837

    46 926 379

    Средства физических лиц

    1 987 928 891

    2 810 478 023

    3 849 409 006

         в т.ч.



     

         вклады населения

    1 964 998 911

    2 797 537 068

    3 839 437 811

        сберегательные сертификаты

    1 665 030

    8 645 000

    8 757 000

    Внутрисистемное привлечение ресурсов

    0

    35 795 368

    0

    Прочие привлеченные средства

    44 618 992

    51 939 746

    180 381 702

    Итого привлеченных средств

    3 675 257 371

    4 766 539 006

    6 399 392 655

    Неоплачиваемые пассивы



     

    Собственные средства

    163 278 724

    139 353 875

    204 726 959

    РВПС

    38 016 422

    48 608 026

    94 852 004

         в т.ч.



     

         кредиты юр. лиц

    31 383 775

    37 838 339

    67 742 810

         кредиты физ. лиц предприним.

    538 672

    1 054 347

    1 020 826

         кредиты населению

    5 983 581

    9 493 112

    25 812 223

         кредиты просроченные

    110 393

    222 228

    276 145

    РВОЦБ

    0

    0

    0

    Резервы по прочим операциям

    17 039

    2 525 703

    5 034 367

    Всего неоплачиваемые пассивы

    201 312 185

    190 487 603

    304 613 330

    Нетто-пассивы

    3 876 569 555

    4 957 026 610

    6 704 005 985

    Валюта баланса

    3 963 685 679

    5 073 344 509

    8 562 498 753

    Основные показатели работы Удмуртского отделения за последние три года свидетельствуют о значительном росте темпов экономического развития. Как следует из таблицы 1, валюта баланса банка выросла в 2005 г. на 30%, а в 2006 еще на 68,7%. Обеспечен также и рост собственных средств. В 2005 г. они, очевидно, снизились на 15%, однако в 2006 г. вновь возросли на 25%.

    Главными достижениями СБ РФ за последние годы в области активных операций стало сохранение высоких темпов развития кредитования юридических и физических лиц в рублях и в валюте. Так, ссудная задолженность возросла на 34 и 77% в 2005 и 2006 гг. соответственно. Динамика же вложений в ценные бумаги имеет неоднозначный характер: в 2005 г. они не приобретались вообще (операции производились только с ранее приобретенными), а в 2005г. было приобретено ценных бумаг сразу на сумму более 8,5 млн. рублей, затем, в 2006 г. этот показатель сократился до 5,8 млн., т.е. на 32%.

    Традиционно основой привлеченных средств банка являются средства физических лиц. В 2005 г. прирост средств, привлеченных от населения, составил 832,1 млн. рублей, или 42,3%, а в 2006 г. 1042 млн. рублей, или 37,3%.

    Все активы в зависимости от того, приносят они доход или нет, как правило, делят на две группы: работающие и неработающие (таблица 2). Естественно, банк заинтересован в том, чтобы доля работающих активов стремилась к максимуму. С другой стороны, и структура самих работающих активов должна быть оптимизирована таким образом, чтобы приносить максимальный доход.

    Итак, из таблицы 2 видно, что доля работающих активов из года в год увеличивалась: 81%, 85% и 88% в 2004,2005 и 2006 годах соответственно. При взгляде на структуру этих активов, становится понятным, на какие инструменты извлечения прибыли банк ориентируется прежде всего. Это кредиты. И неудивительно, ведь Сбербанк всегда был крупнейшим кредитором прежде всего населения, а также реального сектора экономики. Ссудная задолженность занимает львиную долю работающих активов: 95,2% - 2004г., 94,9% - 2005г. и 96,3% - 2006г. При этом доля кредитов населению в общем остатке ссудной задолженности составляла 3,82, 5,2 и 6,67% в 2004, 2005 и 2006гг соответственно.

    В неработающих активах можно выделить такие две статьи, как фонд обязательных резервов и имущество банка. Вместе они составляют 83,8% - в 2004г., 75,7% - в 2005г. и  86,4% - в 2006г. Следует отметить, что статья имущество банка непрерывно увеличивается из года в год. Это говорит о том, что материально-ресурсная база Удмуртского  отделения расширяется.

    При анализе баланса банка следует также обращать внимание на такой показатель, как доля просроченной задолженности в общем остатке ссудной задолженности. Надо сказать, что этот показатель в Удмуртском ОСБ поддерживается на низком уровне – менее 0,01%.

    Одним из главных достижений отделения в области проведения активно-пассивных операций является не только увеличение темпов роста работающих активов, но и  значительный рост привлеченных ресурсов.

    Привлеченные ресурсы за 2006 год выросли более чем на 1,6  млрд.руб. и достигли 6 399 млн.руб. При этом темпы роста привлеченных средств по сравнению с 2005 годом увеличились и составили 34,2% (в 2005г - 29,7%). Столь впечатляющий рост привлеченных ресурсов за два последних года произошел, прежде всего за счет увеличения остатков во вкладах населения (17,43% прироста из 29,7% в 2005 году,  20,52% прироста из 34,2% в 2006году). На втором месте - остатки на расчетных счетах юридических лиц: 6,6% прироста из 29,7% в 2005 году и 9,8% прироста из 34,2 в 2006 году.

    Позитивные изменения, произошедшие в экономике за 2005-2006 годы, рост реальных доходов населения, в том числе увеличение сумм заработной платы и пенсионных выплат способствовали созданию благоприятных условий для сберегательной активности населения.

    Основной прирост ресурсной базы отделения сформирован средствами, привлеченными от населения (41,4% прироста за 2005 год и 37% прироста за 2006год). Совокупный остаток средств физических лиц за 2005 год увеличился  в 1,4 раза, а за 2006 год – в 1,37 раза.

    Филиалами Удмуртского отделения за 2005 год привлечено по рублевым вкладам 649 млн.руб., по вкладам в иностранной валюте 5 266 тыс.дол. США. За 2006г. – 1 020 млн.руб. по рублевым вкладам и по вкладам в иностранной валюте 1 120 тыс.долл США.

    За последние три года необходимо отметить положительную динамику привлечения средств населения в сберегательные сертификаты. Остаток по данной статье пассивов за 2005год увеличился в 5,2 раза и составил на 01.01.04г. 8,6 млн.руб. За 2006год эта статья выросла еще на 1,3%, остаток составил 8,7 млн.руб.

    Особо важным направлением деятельности отделения остается работа по привлечению средств юридических лиц. На обслуживании отделения находится более 7 тысяч счетов. За 2005 год совокупный остаток средств юридических лиц увеличился на 9,0%  (или 142 млн.руб.) и составил на 01.01.06г. 1 720 млн.руб. За 2006год совокупный остаток вырос уже на 39,2% и составил 2 395 млн.руб. Несмотря на абсолютное и относительное увеличение остатка средств юридических лиц за год,  доля средств юридических лиц в оплачиваемых пассивах снизилась в 2005 году на 6,9 процентных пункта и составила 36,1% (в связи со значительным ростом привлеченных средств). В 2006 году этот показатель немного увеличился и достиг 37,4%.

    Основной прирост средств юридических лиц был сформирован за счет остатков на текущих, расчетных и бюджетных счетах,  которые увеличились за 2005 и 2006 годы  на 47,5% (или на 353 млн.руб.) и 71,4% (или на 782,5 млн.руб.)

    Весьма значительным источником привлечения кредитных ресурсов являются векселя Сбербанка России, остаток которых увеличился за 2005 год на 51,1%  и составил 377 млн.руб. , в том числе остаток рублевых векселей 361 млн.руб., валютных - 500 тыс.дол. США. За 2006 год остаток по данной статье увеличился еще на  10% и составил 415 млн.руб., в том числе остаток рублевых векселей 413 млн.руб., валютных – 56 тыс.долл. США. Как видим, положительная динамика наблюдается по привлечению средств в рублевые векселя, в то время, как привлечение средств  в валюте резко сошло на нет. Это объясняется снижением доходности по привлечению средств в инвалюте, а также возникшей в последнее время нестабильностью американского доллара.

    Подводя итог, можно сказать, что валюта баланса росла с одной стороны за счет увеличения объема привлеченных средств в пассиве, с другой стороны - за счет роста ссудной задолженности в активе. Как было сказано ранее, валюта баланса в 2005 году выросла на 30%. Из них 24% - это вклад ссудной задолженности. Остальная часть прироста приходится на основные средства и вложения в ценные бумаги. Та же ситуация наблюдалась и в 2006 году: рост валюты баланса составил 68,7%, вклад ссудной задолженности из них - 58,96%. Оставшиеся 9,74% прироста - это рост основных средств и фонда обязательных резервов.


    1.5.2 Структурный анализ отчета о прибылях и убытках

    Перейдем к рассмотрению второй формы отчетности банка – отчета о прибылях и убытках. Сам отчет приведен в таблице 3.

                                                                                                                       

    Таблица 3

    ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ

     

    № п/п

    Наименование статей

    01.01.2005

    01.01.2006

    01.01.2007

    ДОХОДЫ

    1

    Проценты, полученные по предоставленным кредитам, депозитам и иным размещенным средствам, в т.ч.

    264 397 691,28

    547 466 651,19

    832 978 532,28

    1.1

    Проценты полученные по предоставленным кредитам (срочным), в т.ч.

        физическим лицам

    244 153 081,24


    16 994 786,77

    532 440 947,08


    31 277 276,66

    826 694 921,89


    59 903 372,62

    1.2

    Полученные просроченные проценты

    20 244 610,04

    15 025 704,11

    6 280 994,81

    2

    Доходы, полученные от операций с ценными бумагами

    35 135 082,06

    11 471 328,40

    9 591 700,10

    3

    Доходы, полученные от операций с иностранной валютой и другими валютными ценностями

    162 764 860,76

    107 649 136,50

    294 358 346,17

    4

    Штрафы, пени, неустойки полученные, в т.ч.

       по кредитным операциям

    13 101 558,56

     

    13 086 091,66

    1 624 307,22

     

    1 624 307,22

    642 599,22

     

    642 599,22

    5

    Другие доходы

    329 938 074,95

    373 844 048,93

    443 521 440,89

    5.1

    Комиссия полученная, в т.ч.

      комиссия за обслуживание

      ссудного счета (по кредитам физических лиц)

    64 880 218,93

     

    2 992 627,00

    90 690 234,77

     

    4 847 641,91

    118 691 353,00

     

    10 491 437,71

     

    Итого доходы

    805 337 267,61

    1 042 055 472,24

    1 581 092 618,66

    РАСХОДЫ

    6

    Проценты, уплаченные юридическим лицам по привлеченным средствам, в т.ч.

    21 621 449,67

    18 259 181,43

    20 881 070,69

    6.1

    Проценты, уплаченные по открытым счетам - клиентам банков

    21 126 836,71

    16 014 251,14

    15 423 625,41

    6.2

    Проценты, уплаченные по депозитам

    494 378,14

    2 244 747,28

    5 457 445,28

    7

    Проценты, уплаченные физическим лицам по депозитам

    160 034 213,29

    225 529 409,89

    288 282 056,3

    8

    Расходы по операциям с ценными бумагами

    13 674 575,33

    15 416 438,73

    Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12


    Приглашения

    09.12.2013 - 16.12.2013

    Международный конкурс хореографического искусства в рамках Международного фестиваля искусств «РОЖДЕСТВЕНСКАЯ АНДОРРА»

    09.12.2013 - 16.12.2013

    Международный конкурс хорового искусства в АНДОРРЕ «РОЖДЕСТВЕНСКАЯ АНДОРРА»




    Copyright © 2012 г.
    При использовании материалов - ссылка на сайт обязательна.