МЕНЮ


Фестивали и конкурсы
Семинары
Издания
О МОДНТ
Приглашения
Поздравляем

НАУЧНЫЕ РАБОТЫ


  • Инновационный менеджмент
  • Инвестиции
  • ИГП
  • Земельное право
  • Журналистика
  • Жилищное право
  • Радиоэлектроника
  • Психология
  • Программирование и комп-ры
  • Предпринимательство
  • Право
  • Политология
  • Полиграфия
  • Педагогика
  • Оккультизм и уфология
  • Начертательная геометрия
  • Бухучет управленчучет
  • Биология
  • Бизнес-план
  • Безопасность жизнедеятельности
  • Банковское дело
  • АХД экпред финансы предприятий
  • Аудит
  • Ветеринария
  • Валютные отношения
  • Бухгалтерский учет и аудит
  • Ботаника и сельское хозяйство
  • Биржевое дело
  • Банковское дело
  • Астрономия
  • Архитектура
  • Арбитражный процесс
  • Безопасность жизнедеятельности
  • Административное право
  • Авиация и космонавтика
  • Кулинария
  • Наука и техника
  • Криминология
  • Криминалистика
  • Косметология
  • Коммуникации и связь
  • Кибернетика
  • Исторические личности
  • Информатика
  • Инвестиции
  • по Зоология
  • Журналистика
  • Карта сайта
  • Активные операции банка и управление ими на примере Удмуртского отделения № 8618 Сбербанка России ОА...

    0

     


     

    Вложения в облигации внутреннего займа


    0



     

    Касса и приравненные к ней средства

    11.86

    2

    70263

    108948

     

    2 группа:





     

    Ссуды, гарантированные правительством РФ


    10



     

    Ссуды под залог государственных ценных бумаг РФ


    10



     

    Ссуды под залог драгоценных металлов в слитках


    10



     

    3 группа:





     

    Вложения в долговые обязательства субъектов РФ и местных органов власти


    20



     

    Средства на корсчетах в банках-нерезидентах стран – членов ОЭСР в СКВ

     

     

    20

     

     

    Кредиты, предоставленные банком-нерезидентом стран – членов ОЭСР

     

     

    20

     

     

     

    Ссуды под залог ценных бумаг субъектов РФ и местных органов власти

     

     

    20

     

     

     

    4 группа:

     

     

     

     

     

    Средства на счетах в банках – нерезидентах стран не членов ОЭСР

     

     

    70

     

     

     

    Ценные бумаги для перепродажи

    0.08

    70

    524

    473

     

    Собственные здания и сооружения за минусом переданных в залог

     

    2.8

     

    70

     

    16590

     

    12439

     

    5 группа:

     

     

     

     

     

    Все прочие активы банка

    84.5

    100

    411219

    418299

     

    Гарантии, поручительства, выданные банком

     

    50

     

     

     

    Итого

    100

    110

    471221

    540159

     


    Для оценки состояния качества активов кредитных организаций они подразделяются на 5 групп, исходя из степени риска вложений и возможной потери части стоимости в соответствии с установленными инструкцией ЦБ РФ от 03.12.97 года № 1 коэффициентами риска по группам активов. Взвешивание активов по степени риска производится путем умножения остатка средств на соответствующем балансовом счете или их части на коэффициент риска (%), деленный на 100 (таб.7).

     

    Таблица 7

    Группа риска

    Группа риска

    Процент к итогу активов

    1-2

    11,86

    3

    -

    4

    2,88

    5

    85,26

    всего

    100


    Из таблицы видно, что банк имеет сводный риск активов в размере 540159 тысяч рублей, или 110% активов. По сравнению с 2005 годом коэффициент риска активов увеличился. Это напрямую связано с увеличением кредитования.

    Таким образом, банк не диверсифицирует риски по всем активам, занимаясь в основном однотипными операциями по кредитованию. Обобщающим показателем в анализе рациональной структуры активов является отношение активов, приносящих доход, к общей сумме активов. Этот коэффициент показывает какая часть активов приносит доход. На 01.01.2006 год этот коэффициент составлял 75%, на 01.01.2007 год – 68% (таб.8).

     

    Таблица 8

    Структура активов, приносящих процентный доход               

     

    Активы

    01.01.2006г.

    01.01.2007 г.


    Сумма

    тыс. руб.

    Удельный вес (%)

    Сумма тыс.руб

    Удельный вес (%)

    Коммерческие кредиты:

     

     

     

     

    Краткосрочные

    320371

    81.2

    348956

    78,46

    Долгосрочные

    0

    0

    0

    0

    Краткосрочные кредиты и депозиты в банках

    73243

    18.6

    95231

    21,41

    Краткосрочные вложения в ценные бумаги

    0

    0

    0

    0

    Долгосрочные вложения в ценные бумаги

    686

    0.2

    563

    0.12

    Всего

    394300

    100

    444750

    100


    Как видно из таблицы 8, сумма активов, приносящих процентный доход, составила 444750 тыс. руб., что выше показателя 2005 года на 50450 тыс. руб.

    Основная сумма активов, приносящих процентный доход 81,2% размещена в краткосрочных кредитах. По сравнению с 2005 годом увеличились кредитные вложения. Банк стремился предоставить кредиты прежде всего своим клиентам и только под надежные гарантии, что позволило перекрывать кредитный риск.

    За отчетный период наблюдается снижение инвестиций в государственные ценные бумаги. Это связано с произошедшим кризисом на фондовом рынке. Эффективность кредитных вложений очень высока, но эти показатели должны сопровождаться данными о доходности, рентабельности активов банка, так как доходные активы не всегда работают эффективно (таб.9).

    Таблица 9

    Доходные активы

    Актив

    01.01.2006

    01.01.2007

     

    Сумма (тыс.руб)

    Доход

    %

    Сумма (тыс.руб)

    Доход

    %

    Депозиты в банках

    73243

    11467

    17,5

    95231

    15689

    17,3

    Краткосрочные вложения в ГКО

    0

    0

    0

    0

    0

    0

    Долгосрочные вложения в ценные бумаги

    686

    266

    0,4

    563

    199

    0,2

    Кредиты и лизинг клиентам

    320371

    53980

    82,1

    348956

    74568

    82,4

    Итого: доходные активы

    394300

    65713

    100

    444750

    90456

    100


    У банка всегда есть угроза несоблюдения показателей ликвидности из-за низкой доли неработающих активов. К последним относятся:

    Денежные средства:

    -     касса;

    -     корреспондентские счета в расчетно-кассовых центрах;

    -     счета обязательных резервов Банка России.

    Беспроцентные ссуды, а также просроченные, по которым не платятся проценты;

    Капитальные вложения: основные средства, капитальные затраты прочие дебиторы и прочие активы.

    Анализ активов банка был проведен с учетом требований ликвидности, доходности и рискованности.

    3.2. Рекомендации по совершенствованию управления активными

    операциями в банке


    Один из наиболее продуктивных подходов управления активными операции состоит в анализе его финансовых потоков. В его рамках рассматриваются потоки доходов и инвестиций, наращивание активов и распределение прибылей, отдельные инвестиционные операции и их серии. Инвестиции и кредитные операции удобно представить как потоки финансовых вложений и встречные поступления доходов от них.

    На этом принципе в мировой банковской практике строится целый класс банковских имитационных моделей. Он обеспечивает целостный взгляд на деятельность компании, разработку оперативных и стратегических планов, а также подготовку отдельных важных инвестиционных операций. Идеология финансовых потоков (cash flow) является одной из принципиальных основ современного западного банковского менеджмента. Структурные модели хозяйственных объектов ( в т.ч. “потоковые”) прочно вошли в перечень передовых направлений новейших банковских технологий.

    Имитационные модели коммерческих банков реализуются на базе пакетов структурного моделирования, электронных таблиц, специализированных банковских экспертных пакетов. Создание таких моделей не требует больших затрат и вполне доступно банкам со средними возможностями. В то же время они являются необходимым элементом менеджмента крупнейших «системообразующих» банков, поскольку позволяют поднять планирование и управление банковскими операциями на качественно новый уровень.

    Обычные программные средства предназначены в основном для действий в рамках заданной структуры инвестиционных портфелей. С помощью общепринятых программных средств мы можем отслеживать котировки (например, пакет Metastock позволяет делать это в реальном масштабе времени в течение торгового дня), формировать оптимальный портфель активов с учетом доходности или риска. Однако ни один из распространенных пакетов не позволит оперативно проанализировать принципиально различные варианты стратегий, разработать инвестиционный план операций, представить наглядную панораму инвестиционных операций банка. Более широкие возможности в области планирования и управления инвестиционными операциями банка открывает использование специальных «потоковых» программных средств и методов. Их важное преимущество заключается в том, что они обеспечивают планирования последовательности действий трейдеров, смену инвестиционных стратегий. В инвестиционные схемы могут быть включены новые звенья и структурные элементы. Для инвестиционных операций существенное значение имеет возможность введения в модель не только собственно финансовых потоков, но и серии инвестиционных операций, движение различных видов активов, ценностей и документов (ценных бумаг, контрактов, заявок, расписок и пр.) Один из способов применения имитационных моделей выглядит следующим образом: разрабатывается группа основных эталонных инвестиционных стратегий. Далее вводятся прогнозные данные и другие переменные (прежде всего - график средств, которые банк готов выделить для проведения инвестиций). Расчеты ведутся одновременно для всех альтернативных стратегий. По итоговым результатам появляется возможность сформировать схему, в наибольшей степени отвечающую целям инвестора. Стратегии могут быть скорректированы оператором по ходу проведения расчетов. Становится возможным и планирование инвестиционных операций, когда компания точно знает, каким должен быть ее портфель активов в каждый следующий момент времени. Рабочая страница модели активных операций банка выглядит следующим образом

    .

    Рис.3. Рабочая страница модели активных операций


    Структурные модели инвестиционных операций наиболее эффективны в руках профессиональных аналитиков инвестиционных подразделений банка. Планирование кредитных операций - одна из актуальных задач, стоящих перед сотрудниками кредитного управления любого коммерческого банка. Задачи планирования кредитных операций с успехом могут быть решены при помощью “потоковых” методов. Кредитную деятельность банка представляют в виде серий кредитных операций и финансовых потоков, циркулирующих между банком и его клиентами. В случае использования потоковых моделей задача управления кредитной деятельностью сводится к определению параметров и конфигурации кредитных потоков и серий кредитных операций.

    Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12


    Приглашения

    09.12.2013 - 16.12.2013

    Международный конкурс хореографического искусства в рамках Международного фестиваля искусств «РОЖДЕСТВЕНСКАЯ АНДОРРА»

    09.12.2013 - 16.12.2013

    Международный конкурс хорового искусства в АНДОРРЕ «РОЖДЕСТВЕНСКАЯ АНДОРРА»




    Copyright © 2012 г.
    При использовании материалов - ссылка на сайт обязательна.